24 марта 2022
Система

8 вредных привычек предпринимателей, которые приводят к бардаку в финансах

Оплачивать кофе и отпуск с корпоративной карты, давать скидки и отсрочки по доброте душевной и закупать как можно больше товаров впрок — разбираем эти и другие вредные привычки собственников, которые приводят к бардаку в финансах компании.

?‍♂️ Смешивать личные и бизнесовые деньги

Привычка. Считать, что личные деньги равны бизнесовым, и смешивать денежные потоки. Например, оплачивать личные покупки с корпоративной карты или платить поставщикам из своего кармана.

К чему приводит привычка. Непонятно, какие операции относятся к расходам бизнеса, а какие — к жизни собственника. С доходами тоже может быть путаница, если собственник сначала вытаскивает деньги на себя, а потом докидывает из «личных» при нехватке на выплату зарплаты или налогов. В итоге всё переплетено и невозможно точно узнать, приносит ли бизнес прибыль или уже давно работает в убыток.

Операции выглядят примерно так:

ДатаОперация
1 марта+500 000 ₽
5 марта — 300 000 ₽
10 марта — 150 000 ₽
15 марта—  80 000 ₽
Итого— 30 000 ₽

Итого на счете — 30 000 рублей, но как понять, это бизнес сработал в минус или собственник потратил лишнее на себя? Чтобы понять, нужно разложить операции по двум потокам, тогда получится такая картина:

ДатаФинансы бизнесаЛичные финансы
1 марта+ 500 000 ₽пришло от клиента— 150 000 ₽ушло на отпуск собственника
5 марта— 300 000 ₽заплатили поставщику— 80 000 ₽покупка ноутбуку дочери
Итого200 000 ₽— 230 000 ₽

Теперь видно, что бизнес прибыльный, но из-за того, что собственник смешивает свои и бизнесовые расходы, этой прибыли как бы и нет. Бывает и по-другому: собственник постоянно докладывает в бизнес из своих и поэтому не замечает, что тот давно уже убыточный.

Как избавиться от привычки. Нужно понять, что деньги бизнеса — отдельно, свои деньги — отдельно. В этом поможет три действия:

1. Назначить собственнику зарплату за роль гендиректора, если он выполняет его обязанности. Это такая же зарплата, какую бы собственник платил другому человеку, если бы нанял его гендиром. Она позволяет на что-то жить и рассчитывать личный бюджет, а не вытаскивать из бизнеса то тут тыщу, то здесь пятьдесят.

2. Принять строгую политику выплаты дивидендов — это правила, по которым собственник получает дивиденды. Нужно определить, в каком проценте от чистой прибыли и с какой периодичностью выплачиваются дивиденды, и не нарушать свои же правила.

3. Разделять деньги физически — за личные расходы платить только с личной карты, за бизнесовые — с корпоративной.

?‍♂️ Пользоваться одним счетом для разных направлений

Привычка. Смешивать денежные потоки разных направлений и бизнесов на одном счете: доходы, расходы, всё в кучу. И оценивать результат компании в целом, а не отдельно по каждому направлению.

Выглядит это обычно так: у компании один счет для нескольких направлений бизнеса: все деньги приходят и уходят в одно место. А еще — нет отчетов по направлениям, всё считается скопом.

К чему приводит привычка. Невозможно отделить операции по одному направлению или бизнесу от другого, да никто и не пытается. В итоге невозможно точно узнать, какой направление прибыльно, а какое не очень. И легко упустить упустить момент появления убыточного, дотационного направления, потому что в целом по компании картина нормальная.

Магазины были убыточными, но собственник этого не замечал

Компания по продаже запчастей работала в двух направлениях: опт и розница в виде магазинов. Но при этом считала деньги и результаты в общем по компании. И в общем всё было нормально: выручка есть, прибыль есть, деньги тоже.

Когда же мы собрали отчеты отдельно по каждому направлению, то увидели, что магазины убыточны. Выручка у них есть, но если вычесть из нее расходы на закупку товаров, аренду помещения, зарплату, получается не чистая прибыль, а убытки.

Собственник был уверен, что рано или поздно магазины начнут работать в плюс и поэтому спокойно вкладывал в них деньги из оптового направления. Но когда мы просчитали будущее магазинов на финмодели, увидели, что работать в плюс они не будут никогда.

В итоге магазины закрыли, и это позволило увеличить чистую прибыль бизнеса на 1,4 млн рублей в год.

Читать кейс полностью

Как избавиться. Тут помогут разные счета для каждого направления или юридического лица. А еще отдельные отчеты по каждому направлению, будь то опт, розница, разные сферы или несколько почти одинаковых точек.

?‍♂️ Выводить всю прибыль под нуль

Привычка. Все 100% чистой прибыли выводить в виде дивидендов. Всегда.

Вся чистая прибыль уходит на дивиденды, а не другие цели, например, развитие, подушку безопасности, обучение сотрудников или крупные покупки, компания ничего не откладывает.

К чему приводит. У компании нет резервов на развитие, обновления оборудования и черный день. А значит, нет возможности масштабироваться или продержаться в кризис.

И ладно, если денег просто нет. Бывает, что собственник сначала выводит всю прибыль, тратит ее на квартиры-машины, а потом берет кредиты для бизнеса: на зарплаты, закрытие кассовых разрывов или под новое направление.

Как избавиться. Внедрить систему фондов — это копилки бизнеса на разные цели, и прописать правила: в какой фонд какой процент от чистой прибыли откладывать. Например, система фондов может быть такой:

ЦельПроцент от чистой прибыли
Дивиденды50%
Резервы20%
Развитие компании20%
Обновление технологий10%

И забирать на дивиденды только ту сумму, что прописана в правилах.

?‍♂️Следить за доходами и расходами по деньгам в кассе

Привычка. Ориентироваться на деньги в кассе: деньги пришли — это выручка, деньги ушли — это расходы. Такой метод называется кассовым и губит компании.

К чему приводит привычка. Главное последствие — убытки, которые компания не замечает из-за авансов. Вот деньги (аванс) пришли на счет, значит, всё хорошо. Можно выводить дивиденды или тратить авансы вторых клиентов на заказы первых, авансы третьих на заказы вторых и так далее.

Если ориентироваться на деньги в кассе и регулярно получать авансы, легко завысить прибыль и потратить лишнее или не заметить воровство. Мы сталкивались с такими ситуациями в своей практике:

Кроме того, кассовый метод приводит к путанице: непонятно, кто и за что заплатил, кому и что должна компания и какая прибыль на самом деле.

Как избавиться. Использовать метод начислений вместо кассового:

  • кассовый метод — это когда выручкой считают поступления денег на счет, а расходами — выбытия со счета;
  • метод начислений — выручка признается, когда компания выполняет свои обязательства, например, оказывает оплаченные услуги или отгружает товар, а расходы признаются вместе с выручкой по выставленным актам или счетам-фактурам от поставщиков.

За 15 секунд разницу между этими методами объясняет видео:

А подробнее — статья «Как навсегда отлепить деньги от обязательств и понять, что такое прибыль».

Еще, чтобы не было путаницы, нужно вести три базовых отчета: ДДС — отчет о движении денежных средств, ОПиУ — отчет о прибылях и убытках, и баланс — отчет обо всём, что есть у компании. Шаблоны этих отчетов можно скачать из нашей Барсетки.

?‍♂️ Хаотично давать скидки

Привычка. Давать скидки просто так, чтобы подогреть спрос или повысить обороты бизнеса. Не хватает выручки — даем скидку, у конкурентов распродажа — даем скидку, нет денег на зарплаты — даем скидку.

К чему приводит привычка. Если не просчитывать эффект от скидок, компания может уйти в убыток: скидки сожрут всю прибыль, у компании начнутся кассовые разрывы, а потом — кредиты, долги, банкротство и вот это всё.

Плюс непонятно, какая скидка сработала хорошо и помогла увеличить продажи или заработать больше, а какую дали зря.

Как избавиться. Просчитывать эффект скидок и делать их по плану, а не по желанию души. Для этого нужно:

  • Определить цель скидок: рост продаж, среднего чека или конкурентная борьба.
  • Посчитать, как скидка повлияет на прибыль. В этом поможет наша табличка.
  • Определить, какой объем продаж компенсирует потери от скидок. Это можно просчитать на финмодели.
  • Провести ABC-анализ, чтобы понять, на какие товары давать скидку, а на какие нет. Такой анализ помогает определить, какие товары приносят компании больше всего выручки. И скидки стоит давать на те товары, что приносят много выручки, но плохо продаются — с высокой наценкой, но плохим спросом. Шаблон для ABC-анализа.

Это сложнее, чем давать скидки хаотично, но если помнить, что в погоне за продажами через скидки можно потерять всю прибыль, то становится чуточку легче.

?‍♂️ Давать отсрочки направо-налево и не следить за дебиторкой

Привычка. Давать большие отсрочки клиентам и не контролировать дебиторку: товар отгрузили, деньги нам вроде обещали перевести через пару недель, прошло три месяца, а денег так и нет. Но никто и не беспокоится.

К чему приводит привычка. По отчетам есть выручка и прибыль, а вот денег нет. Их компания заморозила в дебиторке. В итоге прибыльный бизнес вынужден перекрываться кредитами, а собственник — вкладывать свои деньги в компанию.

Компания недополучила 50 млн ₽ из-за отсрочек

Компания занимается проектной документацией для застройщиков. За прошлый год ее прибыль перевалила за 70 млн рублей, но вот только из-за отсрочек и дебиторки на счет пришло всего 20 млн рублей. Еще 50 млн рублей застряли у клиентов.

Компания работала с известными корпорациями и те могли диктовать условия: отсрочки по три-шесть месяцев и отсутствие штрафов в договоре за просрочку платежа. Но даже в такой ситуации остаются инструменты, например, можно следить за отсрочками и регулярно звонить клиентам, чтобы они не забывали об оплате. Этим инструментами компания не пользовалась. Да, что уж там, у нее даже не было нигде записано, кто и сколько ей должен.

В этой истории всё закончилось более-менее хорошо: удалось выбить 30 млн рублей дебиторки и поставить ее на контроль, но всё же пришлось брать заем у другой компании. Лучше было бы не допускать проблемы.

Читать кейс полностью

Как избавиться. Здесь помогут два решения:

1. Просчитать, какую отсрочку компания может давать без ущерба для себя. Сделать это можно на финмодели.

2. Следить за дебиторкой, например, записывать, кто и когда должен перевести оплату и регулярно напоминать о ней звонками и письмами. И разделить должников на группы по сроку оплаты: эти должны оплатить завтра, эти — в следующем квартале. Следить за платежами клиентов удобно с помощью листа учета сделок — в нем видно, кто когда и сколько должен заплатить компании.

?‍♂️ Не следить за складом и закупаться впрок

Привычка. Часто бывает, что предприниматели не следят за складом: не знают, что там лежит, в каком количестве и как давно. И в этих условиях продолжают закупать как можно больше товаров впрок, чтобы всё-всё было в наличии или потому что так дешевле: может, поставщик дает скидки на объем, а, может, доставка большого контейнера стоит меньше, чем две доставки небольших.

К чему приводит. Эта привычка приводит к затовариванию склада: на складе куча всего, часть товаров уже неактуальны, не пользуются спросом и вряд ли когда-то будут проданы.

Тут важно понимать, что товары на складе — это замороженные в виде товаров деньги компании. Их можно было бы пустить на что-то более полезное и заработать прибыль или хотя бы положить на депозит. А так они лежат и дешевеют: теряют актуальность и «съедаются» инфляцией.

Разморозили 9 млн ₽ со склада

Магазин брендовой одежды 13 лет не проводил инвентаризацию и не следил, какие товары продали, а какие остались лежать на складе. И так накопил запасов на 35 млн рублей: вот эти все платья, свитера, брюки и платочки вместе обошлись компании в эту сумму.

Каждый год владелица магазина ездила в Европу, отсматривала новые коллекции и привозила товар: часть сразу в магазин, а часть — на склад. И никто точно не знал, что именно лежит на складе, сколько, нужны ли эти товары покупателям. Ассортимент и спрос тоже не анализировали.

У компании была куча денег в виде платьев, но совсем мало в виде живых денег, которые можно было бы пустить в оборот. Чтобы исправить ситуацию, мы провели инвентаризацию, несколько распродаж, ABC-анализ и анализ оборачиваемости товаров. А еще внедрили программу лояльности, начали вовлекать сотрудников в закупки и тщательно следить за запасами.

В итоге за год удалось снизить количество запасов до 26 млн рублей и высвободить 9 млн рублей.

Читать кейс полностью

Как избавиться от привычки. Чтобы не затоваривать склад, нужно:

  • регулярно проводить инвентаризацию складских запасов;
  • вести учет запасов, чтобы понимать, каких товаров и сколько есть у компании;
  • следить за оборачиваемостью товаров, то есть смотреть, с какой скоростью какие товары продаются, по возможности продавать быстрее;
  • анализировать, какой объем товаров компания может закупать без ущерба для дохода;
  • проводить ABC-, XYZ-анализы — они показывают, какие товары приносят больше выручки и какие пользуются стабильным спросом.

Если у компании есть свободные деньги, необязательно вкладывать все в товары. Можно, например, положить на депозит, чтобы деньги не обесценивались.

?‍♂️ Платить как придется, интуитивно

Привычка. Вообще не следить за платежами — компания не знает, кому и когда она должна перевести деньги. Например, оказывается, что нужно платить поставщику или по кредиту, а деньги отложили только на зарплаты. В итоге зарплатные деньги уходят на более «важные» платежи, а на зарплаты потом приходится искать: просить у знакомых, добавлять из своих или брать в банке.

Еще один вариант этой привычки — платить тем, кто чаще звонит, пишет или просто симпатичен, а не тем, кому пора платить по договору.

К чему приводит привычка. Бесконтрольные платежи приводят к кассовым разрывам и … непредвиденным платежам. Компании регулярно не хватает денег на что-нибудь нужное и важное, она задерживает оплату поставщикам, сотрудникам, партнерам и портит отношения с ними. А иногда приходится и в кредиты влезать, чтобы как-то протянуть.

Как избавиться. Держать платежи под контролем поможет платежный календарь — это такая табличка, в которой записано: кому, сколько и когда должна платить компания и кто, сколько и когда платит ей. Выглядит так:

Шаблон платежного календаря

Платежный календарь может быть недельным или месячным: недельный удобнее в кризисные времена, когда важно контролировать каждый платеж и не переводить лишнего, а месячный — в спокойное время, он позволяет увидеть более полную картину.

Мы поможем избавиться от вредных привычек

Наши финдиры не только наводят порядок в финансах, внедряют управленческую отчетность и помогают компаниям зарабатывать больше, но еще занимаются просвещением. Они умеют делать так, чтобы во вредных привычках не было необходимости: объясняют, показывают связи, последствия и помогают вырабатывать новые полезные привычки. Например:

Наши финдиры работают с бизнесом из разных сфер: от производственных компаний до веб-студий. Везде наводят порядок в финансах, настраивают управленческий учет, помогают увеличить прибыль и избавиться от кассовых разрывов. А еще — вырабатывают у собственников полезные привычки вместо вредных.

Вы тоже можете начать работать с нами: тип бизнеса, город и даже страна не важны. Мы работаем онлайн, поэтому можем сотрудничать с бизнесом из любых городов России, СНГ и Европы.

А самый простой способ подробнее узнать о работе финансового директора — это онлайн-экскурсия ↓

Экскурсия по аутсорсу финучета
Онлайн-встреча о технологии «Нескучных» для вашей компании. Чем мы можем помочь, в какие сроки и сколько это будет стоить.
#Кассовый метод #Финансы бизнеса
Опубликовано: 24.03.22 Просмотров: 750

Читайте также

Бесплатно
Барсетка: 16 шаблонов для финучета
Бесплатно
Управленка: курс по финансам
Бесплатно
Деньги под контролем: курс по ДДС
Бесплатно
Мини-книга: ДДС, ОПиУ, Баланс