Многие предприниматели сталкиваются с проблемой, когда их бизнес приносит прибыль в отчетах, но на самом деле денег нет. В этой статье мы расскажем, как понять, выгоден ли ваш бизнес, и как избежать ошибок, которые могут привести к финансовым проблемам.
Содержание
Почему компания работает, клиенты есть, а деньги только в отчетах
Как понять, выгоден ли мой бизнес?
Прибыль только в отчетах: частые вопросы собственников
Прибыль только в отчетах: в двух словах
Поможем разобраться с отчетами и вывести дивиденды
Почему компания работает, клиенты есть, а деньги только в отчетах
Представим ситуацию: вы получили товар от поставщика с отсрочкой оплаты, например, на месяц. В то же время вы не предоставляете такую отсрочку своим клиентам, и они платят вам сразу или с коротким сроком отсрочки. Вы получаете деньги от клиентов, но остается кредиторская задолженность перед поставщиком. Если вы купили товар на миллион рублей и продали его за миллион двести, то у вас есть на счету 1,2 млн, но вы должны заплатить поставщику миллион рублей. Поэтому этими средствами нельзя свободно распоряжаться, так как у компании есть незакрытые обязательства.
Этот пример отлично демонстрирует, почему анализ баланса является важной частью управленческой отчетности. Если вы смотрите только на деньги на счету, то может показаться, что бизнес имеет прибыль. Однако если вы проанализируете баланс, то увидите, что у вас есть кредиторская задолженность перед поставщиком, а также другие текущие расходы: зарплата, аренда, обслуживание и так далее. Таким образом, деньги на счету не равно прибыль и дивиденды.
Почему так получается? Этому есть несколько объяснений:
-
Непонимание финансовых процессов. Вы должны иметь представление о том, как работают финансовые процессы в компании: учитывать кредиторскую задолженность, дебиторскую задолженность и другие факторы, которые могут повлиять на финансовый результат. Игнорирование процессов может привести к тому, что бизнес будет казаться прибыльным, но на самом деле у него есть отложенные обязательства, срок исполнения которых может быть ближе, чем кажется. Растратив деньги, думая, что тратите прибыль, вы не сумеете рассчитаться со своими кредиторами и попадете в неприятные ситуации.
-
Бесконтрольное использование денег. Нередко случается так, что собственник может использовать деньги компании для личных целей, не учитывая последствия. Например, вы можете использовать финансы бизнеса для покупки личных вещей или для финансирования других бизнес-проектов. К сожалению, это приводит к тому, что деньги компании будут тратиться на ненужные цели, а это прямой путь к долговой яме.
-
Неправильная оценка финансового результата. Смотреть только в Отчет о прибылях и убытках — заведомо провальная стратегия. Прибыль может быть обеспечена за счет кредита или других долгов. Это может привести к тому, что бизнес будет казаться успешным, хотя по факту это далеко не так
Как понять, выгоден ли мой бизнес?
Чтобы понять, выгоден ли ваш бизнес, необходимо собрать и проанализировать три основных отчета: баланс (где деньги и чем они обеспечены), отчет о прибылях и убытках (реальный результат компании), отчет о движении денежных средств (как деньги поступают в компанию и как расходуются).
Анализируя эти отчеты, вы сможете оценить тенденцию финансового результата и понять, какие показатели важны для вашего бизнеса. Важно: оценивать необходимо результаты за определенный период, чтобы понимать, действительно ли у вас регулярная прибыль (накопленный итог за период) или только в этом месяце, а до этого у вас накопился приличный убыток.
Также не стоит забывать о рентабельности — это отношение чистой прибыли к выручке. Она может варьироваться в зависимости от типа бизнеса и его структуры. Например:
-
Производство: рентабельность может быть ниже, около 15%, из-за высоких затрат на оборудование, производственный персонал и обучение.
-
Услуги: рентабельность может быть выше, от 20 до 30 процентов, или даже больше, из-за меньших затрат на основные средства и более высокой зависимости от зарплаты.
Теперь рассмотрим оценку прибыльности бизнеса по шагам:
Шаг 1. Собрать три основных отчета: отчет о движении денежных средств, отчет о прибылях и убытках и баланс. Управленческий учет покажет, какие процессы приносят прибыль, а какие — убытки.
Шаг 2. Определить основные показатели: рентабельность, ликвидность и платежеспособность. Это позволит оценить финансовое состояние бизнеса и определить, есть ли у него потенциал для роста.
Шаг 3. Оценить тенденции финансового результата и определить, есть ли у бизнеса развитие. Это позволит понять, как меняется ваша компания со временем, и определить потенциальные проблемы.
Шаг 4. Понять, чем обеспечена прибыль, и определить, есть ли у вас дыра в собственном капитале. Это позволит вам увидеть, как бизнес зарабатывает деньги.
Примеры из практики:
Компания «Мышкин дом» производит товары и продает их клиентам. В отчетах она показывает прибыль, но на самом деле денег нет. Причина в том, что компания не учитывает кредиторскую задолженность, которая составляет 50% от общей суммы продаж. Это может привести к тому, что бизнес будет иметь финансовые проблемы, несмотря на прибыль в отчетах.
Компания «Белый Бим» предоставляет услуги и показывает прибыль в отчетах. Однако на самом деле компания использует деньги для личных целей, что приводит к финансовым проблемам. Это может привести к тому, что деньги бизнеса будут тратиться на личные расходы, а не на продвижение и масштабирование. Компания будет находиться в кассовом разрыве, брать кредиты и займы, залезать в долги и увеличивать свою задолженность.
Как избежать ошибок и наладить процессы, чтобы видеть прибыль не только в отчетности, но и в реальной жизни
Что делать, если вы столкнулись с такой ситуацией? Все решаемо, но придется глубоко погрузиться в процессы и следовать нескольким принципам:
-
Контролировать движение денег и не использовать финансы бизнеса для личных целей. Попробуйте завести отдельную карту для личных накоплений, чтобы лишний раз не залезать в карман компании.
-
Понимать финансовые процессы и оценивать финансовый результат правильно. Это позволит определить потенциальные проблемы и заранее продумать меры для их решения.
-
Использовать финансовую модель для оценки перспективы бизнеса и проигрывания возможных сценариев. Так вы будете готовы к любым изменениям.
Если вам удастся придерживаться такого бизнес-мировоззрения, вы всегда будете знать, где ваши деньги, откуда они пришли и есть ли у вас задолженности.
Прибыль только в отчетах: частые вопросы собственников
Отвечает Мирослава Подоляко, финансовый директор компании «Нескучные финансы»↓
Зачем проигрывать сценарии развития бизнеса?
Проигрывание сценариев развития — это важный шаг в понимании того, эффективен ли ваш бизнес. Это позволяет: оценить потенциальные риски и возможности, определить наиболее эффективные стратегии развития бизнеса, оптимизировать процессы и ресурсы для достижения максимальной эффективности.
Могу ли я как предприниматель самостоятельно собрать управленческую отчетность?
Да, конечно, однако это требует определенных навыков и знаний в области учета и финансового анализа. Кроме того, вы должны быть готовы тратить время и силы на сбор и анализ данных, а также на разработку отчетов и представление результатов. Поэтому в некоторых случаях, особенно если бизнес имеет сложную структуру или работает в непростой отрасли, может быть целесообразно привлекать финансовых директоров.
Прибыль только в отчетах: в двух словах
-
Чтобы понять, выгоден ли ваш бизнес, необходимо собрать и проанализировать три основных отчета: баланс, отчет о прибылях и убытках и отчет о движении денежных средств.
-
Игнорирование процессов может привести к тому, что бизнес будет казаться прибыльным, но на самом деле будет иметь проблемы.
-
Проигрывание сценариев развития — это важный шаг в понимании того, эффективен ли ваш бизнес.
-
Очень важно не использовать финансы бизнеса для личных целей. Чтобы отучиться от этого, можно завести дополнительную банковскую карту только для личных средств.
Поможем разобраться с отчетами и вывести дивиденды
Нескучные финдиры работают с самыми разными сферами бизнеса: от строительства и производства до услуг и торговли.
Вот как это обычно бывает↓↓↓
Вы тоже можете прийти к нам со своей бизнес-задачей: тип бизнеса, город и даже страна — не важны. Мы работаем онлайн, поэтому можем сотрудничать с бизнесом из любых городов России, СНГ и Европы.
А самый простой способ подробнее узнать о том, как финдир НФ помогает решать бизнес-задачи, — это бесплатная онлайн-встреча ↓
- Почему компания работает, клиенты есть, а деньги только в отчетах
- Как понять, выгоден ли мой бизнес?
- Как избежать ошибок и наладить процессы, чтобы видеть прибыль не только в отчетности, но и в реальной жизни
- Прибыль только в отчетах: частые вопросы собственников
- Прибыль только в отчетах: в двух словах
- Поможем разобраться с отчетами и вывести дивиденды
Комментарии