Как правильно управлять рисками и добиваться успеха в бизнесе: пример компании Nike

Риски в бизнесе — штука неизбежная, но это не значит, что ими нельзя управлять. Ведь если держать угрозы под контролем, они не перерастут в реальные проблемы и убытки для бизнеса. А на это, согласитесь, стоит потратить усилия.

В статье на примере мирового бренда Nike разберём, с какими финансовыми угрозами сталкивалась компания и как ей удалось их преодолеть. А также поделимся инструментами, которые помогут эффективно управлять рисками в любом бизнесе.

Содержание

Почему управлять рисками важно

Какие бывают риски в бизнесе

Основные финансовые риски в бизнесе: пример компании Nike

Как выявлять финансовые риски

Что делать после обнаружения рисков

Практические рекомендации по управлению рисками

Как правильно управлять рисками: в двух словах

Поможем выстроить работу с финансовыми рисками

Почему управлять рисками важно

Как «незнание закона не освобождает от ответственности», так и игнорирование рисков не защищает от убытков. Так почему бы не взять ситуацию под контроль? Ведь если начать работать с рисками, ваш бизнес может добиться значительных результатов ↓

1. Снизите финансовые потери. Управление рисками позволяет заранее выявить потенциальные проблемы и минимизировать убытки. Так вы сможете защитить финансы компании даже в случае непредвиденных ситуаций.

2. Не будете затягивать сроки проектов. Игнорирование рисков часто приводит к задержкам. Но если учитывать их заранее, можно оперативно решать возникающие проблемы и выполнять обязательства вовремя, не подводя клиентов.

3. Оправдаете доверие клиентов. Поставщики могут подвести, но, если у вас есть запасной план, ваши клиенты не окажутся в подвешенном состоянии. Так вы укрепите репутацию компании как надёжного партнера, который всегда находит решения.

4. Уменьшите уровень стресса в команде. Когда у сотрудников есть чёткие инструкции на случай рисков, это снижает нервозность, помогает быстрее включаться в работу и делает команду более слаженной.

5. Сможете использовать риски как возможности. Риски — это не только угрозы, но и шансы для роста. Например, если конкуренты уходят с рынка из-за новых требований законодательства, а вы заранее адаптировались, это может дать вам преимущество.

Какие бывают риски в бизнесе

Риск — событие с элементом неопределённости: случится оно или нет, заранее неизвестно. В бизнесе риски могут быть как негативными, так и позитивными. Например, если поставщик неожиданно делает скидку — это скорее приятный сюрприз, чем угроза. Такие позитивные риски мы оставим без внимания — они только радуют. А вот о негативных рисках, которые могут привести к убыткам, поговорим подробнее.

Давайте разберёмся, какие бывают виды рисков ↓

→ По причинам:

• внутренние риски — связаны с управлением, компетентностью персонала и внутренними процессами компании. Сюда относятся производственные, технические, коммерческие и инвестиционные риски бизнеса. Пример: компания запустила новый продукт, но не рассчитала спрос. В итоге склады оказались переполнены, а деньги заморожены в неликвиде;

• внешние риски — зависят от внешней среды и часто не поддаются контролю. Это могут быть природные катастрофы, изменения в экономике, политические перемены, новые законы и другие события. Например, изменения в налоговом законодательстве способны сильно повлиять на бизнес.

→ По сфере возникновения:

• финансовые риски — касаются денег, инвестиций и финансовых потоков бизнеса. Пример: компания отправляет товар клиенту, но оплату получит только через месяц. А вот поставщику за материалы нужно заплатить уже сейчас. В итоге денег не хватает, и компания не может расплатиться вовремя, — возникает кассовый разрыв;

• производственные риски — связаны с процессами производства, поставками и качеством продукции. Например, если завод зависит от одного поставщика сырья, а тот внезапно обанкротился, придётся срочно искать ему замену. В противном случае возникнут простой и финансовые потери;

• коммерческие риски — возникают из-за неправильного выбора модели работы или стратегии развития бизнеса. Пример: владелец открыл офлайн-магазин одежды, но не учёл, что большинство покупателей перешло в онлайн. В итоге продажи не окупили аренду, и бизнес обанкротился;

• юридические риски — когда компания сталкивается с проблемами из-за незнания или нарушения закона. Здесь может быть что угодно — от несоответствия новым требованиям до нарушения условий договоров. Например, компания не выполнила требования о защите персональных данных и получила за это большой штраф.

→ По последствиям:

• допустимые риски — потери не превышают прибыль, бизнес остаётся в плюсе. К примеру, поставщик задержал партию товара, но компания компенсировала это бонусами для клиентов и сохранила их лояльность;

• критические риски — потери значительны, компания теряет выручку и прибыль. Например, сбой в работе интернет-магазина в период распродаж привёл к падению продаж на 40%;

• катастрофические риски — угрожают существованию бизнеса. Пример: строительная компания взяла крупный кредит, но не получила разрешение на проект. В итоге стройка заморожена, долг растёт, а компания — на грани банкротства.

И бонусом — ещё один подход к разделению рисков, когда последствия не такие очевидные:

• чистые риски — означают возможность получения убытков или нулевого результата. Обычно к ним относят производственные и инвестиционные риски;

• спекулятивные риски — предполагают вероятность получения как положительного, так и отрицательного результата. Финансовые риски, например, считаются спекулятивными рисками;

• динамические риски — возникают из-за непредвиденных изменений, которые могут быть вызваны управленческими решениями или внешними факторами, такими как экономика и политика. Тут тоже возможны как потери, так и дополнительные доходы;

• статические риски — представляют собой риск потерь из-за нанесения ущерба или убытка.

Основные финансовые риски в бизнесе: пример компании Nike

Фил Найт, основатель Nike, когда-то рисковал по-крупному — он мог не только потерять свою компанию, но и оказаться с многомиллионными убытками. Но что же толкало предпринимателя на такой риск? И чему можно научиться на примере Nike?

Немного истории ↓

Компания Nike так стремительно росла на американском рынке, потому что продавала гораздо больше товаров, чем конкуренты. Фил Найт не забирал прибыль — он всё вкладывал в развитие бизнеса и даже брал кредиты, чтобы ещё больше увеличить объёмы продаж.

Однако в какой-то момент у Nike возникли проблемы с основным поставщиком кроссовок — японской компанией Tiger. Начались задержки поставок, плюс Tiger стали присылать неходовые позиции, которые никто не покупал. Так склады Nike оказались заполнены непопулярными моделями кроссовок. А часть денег бизнеса застряла в товарных запасах.

Чтобы выйти из сложной ситуации, Nike решили изменить подход — разработать собственную обувь и продавать уже её, чтобы не зависеть от поставщиков. Но даже с ростом бизнеса риски не исчезли. Главной угрозой оставались кассовые разрывы, поскольку кредитная нагрузка компании не снижалась, а даже росла.

СПОЙЛЕР: в конце концов Фил Найт справился со всеми трудностями. Он умело балансировал риски и минимизировал последствия кассовых разрывов, постоянно следя за финансовой отчётностью компании. И сегодня Nike — один из крупнейших брендов в мире.

Но как вы думаете, можно ли было избежать таких значительных рисков? Конечно, мы не были там и всего не знаем, но предполагаем, что ответ — да. Вот как, по нашему мнению, Nike могла бы минимизировать финансовые риски.

→ Брать предзаказы — с помощью предзаказов Nike могла бы не только подтвердить спрос на свою продукцию, но и обеспечить себе финансовую подушку.

→ Договориться с поставщиком о постоплате — платить за товары не сразу, а только после их получения. Так можно было бы избежать долгой заморозки средств в товарах. Плюс стоило контролировать сроки поставки и номенклатуру товара, а в договор — добавить штрафные санкции за несоответствие или задержки.

→ Использовать модель дистрибьютора — работать с дилерами и брать с них предоплату. Также по возможности договориться с поставщиками об отсрочке платежей. Так в моменте у компании было бы большое денежное плечо. А свободные деньги можно было бы направить на развитие бизнеса.

Теперь к итоговым выводам ↓

Кассовый разрыв — не всегда катастрофа для бизнеса. Проблемой он становится именно тогда, когда выходит из-под контроля.

Условно кассовые разрывы можно разделить на два типа:

→ доброкачественные кассовые разрывы — возникают, когда спрос настолько велик, что компания не успевает удовлетворить его текущими ресурсами. Например, как в пандемию с масками: спрос резко вырос, и компаниям пришлось вложиться в оборудование для увеличения производства. В таких ситуациях временный кассовый разрыв оправдан, потому что за счёт него бизнес может расширяться. Главное — внимательно следить за величиной кассового разрыва и контролировать ситуацию;

→ злокачественные кассовые разрывы — возникают, например, когда компания затоварена неактуальными товарами или когда все средства направили на дивиденды вместо инвестиций в развитие. Ещё один рискованный вариант — когда компания берёт новые кредиты для погашения старых долгов, в то время как её операционная деятельность не генерирует достаточный денежный поток, чтобы обслуживать задолженность. Такой кассовый разрыв уже опасен, так как он угрожает финансовой стабильности компании и может привести к банкротству.

Как выявлять финансовые риски

Финансовые риски — одни из самых критичных. Поэтому так важно прогнозировать их постоянно, а не только перед принятием стратегических решений.

Вот алгоритм, который поможет вовремя обнаруживать риски ↓

1. Посмотрите на прошлые финансовые проблемы

Анализ управленческой отчётности за несколько лет поможет понять, какие проблемы уже возникали и почему. Чаще всего это:

• кассовые разрывы;

• неожиданные перерасходы;

• снижение маржинальности;

• ошибки в финансовом планировании; 

• низкая вовлечённость сотрудников;

• неправильный учёт сезонности;

• риск утраты финансовой независимости;

• риски валютных колебаний.

Когда вы видите, какие трудности повторяются, можно заранее заложить их в риск-модель.

2. Заведите и пополняйте базу рисков

Риски нужно фиксировать, а не держать в голове. В контрольном списке должны быть:

• проблемы, с которыми вы уже сталкивались;

• возможные риски при масштабировании бизнеса;

• новые угрозы, которые появляются по мере роста.

База рисков поможет ничего не пропустить и заранее понимать, какие зоны стоит контролировать. 

3. Регулярно следите за ключевыми отчётами

Чтобы вовремя замечать проблемы, нужно уметь разбирать три отчёта ↓

• ОПиУ (отчёт о прибылях и убытках) — помогает следить за динамикой выручки, показателями рентабельности и структурой расходов. С таким отчётом можно понять, какие направления бизнеса наиболее перспективны, и увидеть конечный результат работы компании — прибыль или убыток.

• ДДС (отчёт о движении денежных средств) — позволяет избегать кассовых разрывов, отслеживать денежные потоки, а также контролировать крупные единовременные платежи. Плюс отчёт даёт увидеть, генерирует ли операционная деятельность поступления денег или компания живет на заёмные средства.

• Баланс — отражает финансовую устойчивость бизнеса. Важно следить за долей заёмных средств, чтобы избежать слишком большой долговой нагрузки, за оборотным капиталом для поддержания ликвидности и за амортизацией активов, чтобы сохранять эффективность.

Важно не просто смотреть на цифры в отчётах, а понимать, что они значат и какие сигналы могут указывать на возможные риски. Дашборд с ключевыми показателями позволит следить за финансовым состоянием компании в реальном времени и принимать решения по управлению сразу. Главное — научиться правильно им пользоваться.

А чтобы упростить анализ и начать работать с отчётами прямо сейчас, вы можете бесплатно получить шаблоны для ДДС, ОПиУ и баланса, заполнив форму ниже ↓

[FORM PRESET="H" - "Барсетка шаблонов" /]

Если же у вас остро стоит проблема с кассовыми разрывами, стоит обратить внимание ещё на один полезный инструмент — платёжный календарь. Как этот инструмент поможет справиться со злокачественными кассовыми разрывами, читайте в нашей статье.

Что делать после обнаружения рисков

После того как выявили риски, не стоит останавливаться — важно сразу начать с ними работать. Для этого нужно составить карту рисков, проанализировать её и, опираясь на ваши выводы, разработать план действий. Все подробности — в пошаговой инструкции. 

Шаг 1. Соберите карту рисков

Создайте карту рисков — это будет таблица с такими столбцами:

• риски. Логичнее всего взять их из базы рисков, если такая есть в вашем бизнесе;

• вероятность (низкая, средняя, высокая). Оцените вероятность возникновения каждого риска. Например, пандемию COVID-19 в своё время было сложно предсказать, а вот штрафы от контролирующих органов — это достаточно частая угроза;

• последствия (допустимые, критические, катастрофические, или по шкале от 1 до 10). Оцените, насколько сильно риск может повлиять на ваш бизнес. Например, если поменялись правила по налогам и начался период налоговых проверок, а у вас есть проблемы с отчётностью, этот риск можно оценить как катастрофический, или на 10 баллов;

• ответственный за риск. Укажите сотрудника, который будет отвечать за управление риском;

• стратегия. Выберите одну из четырёх стратегий: уклонение, принятие, снижение или передача риска;

• варианты воздействия на риск. Определите конкретные методы работы с риском в бизнес-процессах или проектах;

• стоимость воздействия. Риски всегда связаны с затратами. Подумайте заранее, сколько могут стоить меры по минимизации или устранению рисков.

Фрагмент карты рисков

↑ По аналогии вы можете включить в карту финансовые и другие риски бизнеса.

Шаг 2. Составьте план по предотвращению рисков и минимизации их последствий

После того как вы собрали и проанализировали карту рисков, переходите к подготовке плана. Включите в него те риски, с которыми решили работать, и перенесите всю информацию по ним из карты. Дополнительно сделайте столбец «Срок выполнения», чтобы ответственные за риски ясно понимали, когда и какие меры нужно предпринимать. А вы могли их проверить.

Советуем также приложить чёткие инструкции и алгоритм действий к плану, чтобы ответственные сотрудники знали, на что стоит обращать внимание и как эффективно управлять каждым риском.

Шаг 3. Контролируйте выполнение плана и соблюдение всех мер

Постоянно проверяйте, как идут дела с выполнением плана, и следите, чтобы все меры по управлению рисками принимались вовремя. Так вы сможете быстро реагировать на угрозы и минимизировать их влияние на бизнес.

Шаг 4. Анализируйте результат и корректируйте действия команды

В процессе работы могут возникнуть новые риски или потребность в добавлении дополнительных мер для их минимизации. Не забывайте обновлять карту рисков, корректировать план и назначать новые задачи для ответственных сотрудников.

Практические рекомендации по управлению рисками

Малые компании часто пренебрегают риск-анализом и действуют по наитию. А зря. Даже если нет бюджета на экспертов, всегда можно провести риск-анализ силами своей команды. Главное — не игнорировать такой процесс и работать над тем, чтобы риски были видны и управляемы.

Вот подборка самых распространённых методов для анализа рисков и управления ими. Выбирайте те, которые подойдут именно вашему бизнесу.

1. Статистический метод анализа рисков. Метод основан на использовании данных из прошлого. То есть, анализируя статистику компании за предыдущие годы, можно предсказать, с какими рисками можно столкнуться в будущем. Например, если вы хотите запустить новый продукт, статистика прошлых лет поможет предсказать, какие проблемы могут возникнуть на каждом этапе разработки.

2. Метод целесообразности затрат. Суть в том, чтобы понять, насколько оправданы те или иные инвестиции. Для этого нужно сравнить затраты с возможными потерями бизнеса. Если потенциальные потери слишком велики, это значит, что риски для финансовой устойчивости компании крайне высоки. Например, если затраты на проект составляют 1 млн, а возможные потери — 3 млн, инвестировать в такой проект может быть нецелесообразно. Кроме того, этот метод помогает выявить статьи расходов с наибольшим риском.

3. Метод экспертных оценок. Здесь для анализа рисков придётся привлечь опытных специалистов. Например, юристы могут оценить юридические риски, финансовые аналитики — риски, связанные с финансами, а технологи — риски в производстве. Главное, чтобы эксперты были действительно компетентны и могли дать точные рекомендации по угрозам, с которыми сталкивается ваш бизнес.

4. Метод аналогов. Риски здесь оцениваются исходя из опыта предыдущих проектов, похожих на ваш. Например, если ваша компания собирается запустить новый продукт, вы можете изучить, как это делали другие компании в вашей или смежной области, и какие риски они при этом пережили. Привлечь внешних специалистов или поговорить с конкурентами — тоже будет хорошей идеей.

5. Аналитический метод анализа рисков. Метод считается сложным, потому что включает в себя элементы теории игр, и для расчётов лучше привлекать эксперта. При этом такой подход полезен, когда нужно учесть много переменных и оценить риски в нестандартных ситуациях.

6. Метод оценки финансовой устойчивости и платёжеспособности. Здесь анализируются ключевые финансовые показатели компании. Например, ликвидность, рентабельность и оборачиваемость. Главная цель — понять, насколько компания способна поддерживать свою деятельность и выполнять обязательства.

7. Метод анализа последствий накопления риска. Такой метод оценивает последствия, которые могут возникнуть из-за накопления рисков в разных сферах бизнеса. Он помогает не только определить, как риски могут повлиять на компанию, но и выработать стратегии для их минимизации.

8. SWOT-анализ. С помощью анализа можно выявить сильные и слабые стороны вашего бизнеса, а также угрозы и возможности. Так вы сможете определить, какие сильные стороны можно использовать для защиты от рисков и какие области бизнеса наиболее уязвимы к внешним угрозам.

Как правильно управлять рисками: в двух словах

• Риски — это нормально. Главное, понимать, какие риски есть в вашем бизнесе, и уметь ими управлять. 

• Финансовые риски связаны с деньгами, инвестициями и финансовыми потоками компании. Они могут влиять как на повседневную работу, так и на долгосрочные планы компании.

• Кассовые разрывы — не всегда катастрофа. Пример Nike показывает: если правильно управлять рисками и следить за финансовой отчётностью, бизнес может продолжать расти даже в таких условиях.

• Чтобы выстроить работу с рисками бизнеса, сначала составьте карту всех угроз и проведите её анализ. А затем разработайте план для команды, как избежать рисков или хотя бы минимизировать их последствия.

• Не стоит откладывать анализ рисков бизнеса. Если нет бюджета на экспертов, проведите анализ силами команды, — это лучше, чем ничего не делать.

Поможем выстроить работу с финансовыми рисками

Финдиры НФ знают всё о финансовых рисках и о том, как с ними работать. Они быстро выявят угрозы в вашем бизнесе и предложат решения, которые помогут избежать серьёзных потерь. Так вы не только защитите свой бизнес, но и получите возможность увеличить прибыль.

Вот как наши финдиры уже помогли другим компаниям выйти из кризисных ситуаций:

• Минус партнёр, минус клиенты: как автосервис пережил кризис и вернулся к прибыли

• Мечта vs реальность: как финдиректор спас спортшколу от больших убытков

• Спасти или закрыть: как производственная компания смогла выйти из кризиса

• Уберегли вендинговый бизнес от рискованного роста в кредит

• Смотреть все кейсы

Вы тоже можете прийти к нам со своей бизнес-задачей — тип бизнеса, город и даже страна не важны. Мы работаем онлайн, поэтому можем сотрудничать с бизнесом из любых городов России, СНГ и Европы.

А самый простой способ подробнее узнать о том, как финдир Нескучных финансов решает задачи компаний, — это онлайн-экскурсия ↓