Как собственнику узнать, сколько он зарабатывает на самом деле

Анализируя эффективность бизнеса, иногда собственник определяет успешность компании по количеству денег на расчетном счете, объему продаж, числу подписанных договоров или выполненных заказов. 

Но иногда есть и проекты, и продажи, а в бизнес все равно приходится регулярно вкладывать деньги, вместо того чтобы получать дивиденды. 

Компания растет, но чистая прибыль падает, постоянно случаются кассовые разрывы. Как собственнику понять, сколько он зарабатывает на самом деле, рассказываем в этой статье.

Содержание

Какие данные необходимы для расчета собственного дохода предпринимателя и как их собрать

Как собственнику рассчитать, сколько денег можно вывести для себя

Зарплата или дивиденды собственника: что лучше?

Как владельцу легально вывести деньги для себя

Как собственнику узнать, сколько он зарабатывает на самом деле: в двух словах

Поможем собственнику разобраться, сколько он зарабатывает на самом деле

Какие данные необходимы для расчета собственного дохода предпринимателя и как их собрать

Уровень дохода собственника напрямую зависит от дохода компании. Поэтому для начала нужно определить, зарабатывает бизнес или система в корне убыточна. Понять текущее состояние бизнеса поможет отчет о прибылях и убытках (ОПиУ). Это один из главных управленческих отчетов, который помогает увидеть структуру доходов и расходов и оценить эффективность работы компании. 

Пример таблицы ОПиУ для проектного бизнеса с  частичной предоплатой от клиентов.

Если ОПиУ показал, что компания стабильна и в ней есть чистая прибыль, к анализу подключается отчет ДДС и Баланс.

Пример таблицы управленческого баланса.

Собранные данные позволят определить ликвидность компании и ее устойчивость к изменениям. Ведь если смотреть только на прибыль и убытки, можно сильно навредить бизнесу. Например, полностью забрать чистую прибыль и не оставить ничего на развитие компании.  

Как собственнику рассчитать, сколько денег можно вывести для себя

Узнать, сколько денег может вывести собственник для себя, можно только после распределения чистой прибыли бизнеса по фондам в соответствии с дивидендной политикой. Чаще всего выделяют три основных фонда:

• фонд развития; 

• фонд безопасности;

• дивидендный фонд. 

Доля каждого из фондов зависит от целей компании. Финдиры НФ рекомендуют распределять чистую прибыль в следующих пропорциях:

В некоторых случаях выделяют дополнительные фонды, например, фонд развития команды. Собственник всегда самостоятельно принимает решение, на сколько частей делить чистую прибыль и в каких пропорциях. Но руководствоваться при этом необходимо задачами, которые стоят перед компанией.

Пример распределения чистой прибыли компании с учетом дополнительных фондов:

Зарплата или дивиденды собственника: что лучше?

Для начала отметим, что зарплата и дивиденды — разные вещи.

Зарплата собственника — это материальное вознаграждение, которое владелец бизнеса получает за выполнение определенной трудовой функции. Например, обязанностей генерального директора.

Дивиденды — это доля собственника от прибыли компании, которую он получает в качестве награды за вложенные средства и риск, связанный с владением бизнесом.

Если собственник берет на себя часть операционки, то с точки зрения управленческого учета будет лучше, если он получает и дивиденды, и зарплату. 

Важно учесть, что размер заработной платы должен соответствовать рыночным показателям. Ее включают в ОПиУ как часть фонда оплаты труда. В данном случае собственник может в любой момент выйти из операционки и нанять на свое место сотрудника. Это позволит ему направить силы на открытие нового бизнеса или вообще не работать, а только получать дивиденды. 

Как владельцу легально вывести деньги для себя

Мы разобрались, что собственная прибыль владельца бизнеса складывается из зарплаты и дивидендов. Если с первым пунктом все логично: зарплата выплачивается на карту через бухгалтерию, то с дивидендами часто возникают вопросы. 

Порядок вывода дивидендов зависит от организационной формы бизнеса.

ИП. В случае, когда собственник является индивидуальным предпринимателем, обычно сложностей не возникает. Нужную сумму можно вывести с расчетного счета на личную карту. В назначении платежа нужно указать: «Личные денежные средства. НДС не облагается». Размер суммы регулируется дивидендной политикой и индивидуальными условиями банка.

ООО. В случае с юридическими лицами, которые действуют как ООО, в дело вступает не только управленческий учет, но также и бухгалтерский, и налоговый. Для ООО существует отдельный закон, по которому выводить дивиденды можно не чаще, чем раз в квартал. Причем нужно знать, что чистая прибыль точно будет. 

Также нужно учитывать количество собственников. Если владелец бизнеса один, то прибыль определяется на основании бухгалтерской отчетности. Если собственников несколько, то для выплаты предварительно нужно провести собрание акционеров либо участников ООО. Далее закрепить в протоколе сумму прибыли и доли, в которых она распределена, подписать соглашение и только потом выплачивать дивиденды.

Как собственнику узнать, сколько он зарабатывает на самом деле: в двух словах

• Уровень дохода собственника напрямую зависит от дохода компании, но не равен ему.

• Узнать, сколько денег может вывести собственник для себя, можно только после распределения чистой прибыли бизнеса по фондам: фонд развития, фонд безопасности, дивидендный фонд.

• Дивиденды и зарплата собственника — это не одно и то же. 

• Чтобы легально вывести личные средства, нужно учитывать организационную форму компании.

Поможем собственнику разобраться, сколько он зарабатывает на самом деле

Задача любого бизнеса — приносить собственнику дивиденды. Но если компания в убытках и не приносит доход, о прибыли можно забыть. Но это не приговор! Финдиры НФ каждый день помогают искать ответы на вопросы: сколько на самом деле зарабатывает компания? Как вывести бизнес из убытков? Как распределить чистую прибыль? Что нужно сделать, чтобы бизнес работал как часы, а его владелец зарабатывал больше?

Поможем с тем и этим. Вот как уже помогали другим:

• Сделали x4 по чистой прибыли и убедили собственника не проедать дивиденды

• За год помогли повысить доходность бизнеса в 30 раз, а дивиденды — в 10

• Учет займов: мы увеличили оборотку в 6 раз и ни разу не ошиблись с дивидендами

• Вылечили финансы стоматологии: отчеты, планирование и дивиденды

Вы тоже можете начать работать с нами: тип бизнеса, город и даже страна не важны. Мы работаем онлайн, поэтому можем сотрудничать с компаниями из любых городов России, СНГ и Европы. 

Самый простой способ узнать, как именно финансовый директор может помочь вашему бизнесу, — это онлайн-экскурсия ↓