Финансовый директор снимает с собственника и гендира часть управленческих задач, а еще помогает построить и реализовать стратегию развития бизнеса. Прежде чем идти к руководству с предложениями и что-то менять в компании, новый финдир оценивает текущее состояние дел. Статья-подсказка для собственника, с чего начинает работу новый финансовый директор: как он анализирует финансы компании и выстраивает коммуникации с командой.
Содержание
С чего начинает работу финансовый директор
Как новый финдир налаживает контакт с собственником и генеральным директором
Как новый финдир взаимодействует с сотрудниками
Как оценить состояние финансов в новой компании
Построение финансового плана и бюджетирования на ближайшие периоды
С чего финдир начинает работу: частые вопросы собственников
С чего финдир начинает работу: в двух словах
Построим систему управленческого учета для вашей компании
С чего начинает работу финансовый директор
Финдир помогает бизнесу эффективно распределять ресурсы и достигать финансовых целей. Для этого он строит систему управленческих отчетов, анализирует показатели, делает прогнозы и участвует в решении инвестиционных вопросов.
Компании нанимают финансового директора в трех случаях:
-
Управленческий учет работает. В организации существует система внутренней отчетности и управления финансами. Собственник или гендир хочет выйти из операционки, масштабировать предприятие или вывести его из кризиса.
-
Управленческий учет отсутствует. Руководство компании управляет финансами интуитивно, и финдиректор нужен, чтобы навести порядок в отчетности или построить систему с нуля.
-
Управленческий учет требует доработки. Это промежуточный вариант, когда управление финансами в целом действует, но есть отдельные проблемы.
Финансовый директор строит базовую систему учета и всегда адаптирует ее под конкретные запросы бизнеса. Ведь отчеты нужны не сами по себе, а как инструмент развития компании. Они должны помогать собственнику или гендиру принимать управленческие решения.
На новом месте финансовый директор изучает информацию о компании. Для этого собирает и систематизирует все доступные данные. Прежде чем внедрять любые изменения, проясняет фактическую ситуацию.
→ Запрашивает отчетность и инструменты учета. Собирает документы, на основании которых собственник или гендир принимают управленческие решения. Многие компании предоставляют отчет о прибылях и убытках (ОПиУ), отчет о движении денежных средств (ОДДС) и баланс. Если учет в бизнесе не налажен, финдир анализирует, что есть: таблички в Excel и даже записи на бумаге.
Чтобы собрать максимум информации о компании, финдир Нескучных проводит анкетирование руководителя
→ Изучает бизнес-процессы. Знакомится с организацией производства, системой закупок, каналами сбыта продукции и маркетингом. Обращает внимание на особенности бизнеса и конкурентное положение компании на рынке.
→ Контактирует с ключевыми сотрудниками. На каждом участке есть ответственный специалист или линейный руководитель. Коммуникация с ними обычно происходит параллельно с погружением в бизнес-процессы.
→ Расставляет приоритеты. Совместно с собственником или генеральным директором определяет, какие зоны в управлении финансами предстоит улучшить. Финдиректор может выстроить систему отчетов, помочь с устранением кассовых разрывов или найти способы повысить рентабельность бизнеса.
Как перейти от отчетов «на коленке» к эффективному управлению финансами
Растущий бизнес часто обращается к финдирам Нескучных с запросом на управленческий учет. В ежедневной рутине руководители компаний не успевают разработать систему отчетов или не знают, как это сделать. Однажды к финдиректору пришла компания, которая торгует на маркетплейсе. У них были только отчеты о продажах с интернет-площадки. Финдиректор собрал дополнительную информацию, переработал данные маркетплейса и выстроил управление финансами.
Что делать здесь и сейчас, чтобы систематически увеличивать прибыль весь 2025?
Каждому собственнику финдиры Нескучных сэкономили > 200 часов свободного времени! Которые можно потратить на себя и близких людей.
Что финдиры Нескучных сделают для вас:
✔ Соберут бюджет проекта — без кассовых разрывов и неожиданных трат.
✔ Покажут, когда бизнес выйдет в ноль и начнёт приносить прибыль.
✔ Объяснят, как затягивание сроков съедает прибыль.
✔ Настроят управленческий учёт — чтобы вы видели, куда уходят деньги.
Как новый финдир налаживает контакт с собственником и генеральным директором
Никто лучше собственника или гендира не расскажет о положении дел в бизнесе. Поэтому в начале работы финдиректор выясняет цели и ожидания руководителя компании, а также определяет, насколько он погружен в операционку. Вот как ему стоит действовать.
1. Выявить боли. Финдир узнает, какой информации не хватает и какие управленческие решения даются сложнее всего. Возможно, руководитель не понимает, сколько на самом деле зарабатывает компания, или не может отделить личные деньги от активов бизнеса.
2. Помогать в принятии решений. Нужно разграничить зоны контроля. Финансовый директор оцифровывает бизнес и предоставляет данные собственнику или генеральному директору. А они решают, в каком направлении развивать компанию.
Главная задача финансового директора
Финдир создает твердую базу к принятию решений: предоставляет конкретные цифры финансовой отчетности. А еще объясняет последствия управленческих решений. Например, прогнозирует плюсы и минусы покупки дорогого оборудования в лизинг. Когда есть измеримые показатели и понятные отчеты, владельцу и гендиру не приходится гадать или ориентироваться на интуицию.
Как новый финдир взаимодействует с сотрудниками
Когда финансовый директор начнет внедрять изменения в учете, может встретить сопротивление со стороны персонала. Так бывает, если сотрудникам непонятно, для чего нужны обновления. Как действовать, чтобы избежать непонимания ↓
1. Организовать встречу с командой. На начальном этапе важно, как руководитель представит финдира коллегам. Работать будет проще, если четко обозначить круг полномочий и дать сотрудникам понять, что финансовый директор открыт к общению и стремится принести компании пользу.
2. Наладить коммуникацию. В начале работы финдиректор выясняет, кто за что отвечает в коллективе и по каким вопросам взаимодействовать с коллегами. Например, договаривается, что в бухгалтерию обращается за первичной документацией, банковскими выписками и информацией по налогам. А у начальника отдела закупок запрашивает договора с поставщиками.
3. Выстроить эффективную работу. Люди спокойно воспримут изменения, если увидят в них выгоду для себя. Поэтому финдир и руководитель объясняют команде новые управленческие решения. Так, использование платежного календаря поможет бухгалтерам построить удобный график расчетов с контрагентами. А отчет по маркетингу позволит оценить эффективность рекламных инструментов.
Мы собрали формы отчетов для управления бизнесом в «Барсетку шаблонов». Тут всё — от ОДДС и ОПиУ до калькуляторов рентабельности, листа учета сделок и запасов. Скачайте бесплатно ↓
Как оценить состояние финансов в новой компании
Существует три базовых финансовых отчета: о движении денежных средств, о прибылях и убытках и управленческий баланс. Анализ положения компании делают, прежде всего, на основе этих документов.
→ Изучение отчета о движении денежных средств. ОДДС показывает, сколько денег проходит через счета компании, откуда они поступают и куда деваются. Отчет отражает все поступления и выбытия денежных средств за период (месяц, квартал или год).
Документ помогает понять, какими суммами располагает компания и где они находятся — на расчетном счете, на депозитах, наличными в кассе. Также отчет показывает, хватает ли предприятию денег на ведение бизнеса.
Пример. В январе поступления денег от операционной деятельности предприятия составили 750 000 ₽, а выбытия — 850 000 ₽. Это значит, исходящий денежный поток превысил входящий. В отчетном месяце компании не хватило денег на текущую деятельность.
→ Анализ отчета о прибылях и убытках. В ОПиУ собирают данные о том, сколько заработала компания в отчетном периоде и сколько потратила, чтобы эту прибыль получить.
ОПиУ содержит информацию по выручке и разным видам прибыли: валовой, маржинальной, операционной и чистой
→ Разбор управленческого баланса. Документ дает понимание, какие активы есть у компании, какой доход они приносят и на какие деньги куплены (собственные или заемные). Также баланс показывает рентабельность собственного капитала: сколько приносит каждый вложенный рубль.
В этом разделе мы только затронули базовые понятия финансовой аналитики. Подробнее о том, как работать с отчетностью и оценивать состояние компании, рассказали в статье.
Построение финансового плана и бюджетирования на ближайшие периоды
Когда текущее состояние финансов прояснено, финдир переходит от анализа прошлого к управлению будущим. Его задача — превратить цифры из отчетов в конкретный план действий на квартал, полугодие или год.
Финансовый план — это не просто прогноз выручки. Это система ориентиров: сколько компания должна заработать, сколько может потратить, какие инвестиции допустимы и при каких условиях бизнес останется устойчивым.
Разберём, из каких этапов состоит подготовка финансового плана.
Определение финансовых целей на период
Финдир начинает с синхронизации с собственником и генеральным директором. Важно понять приоритет на ближайшие месяцы:
-
рост и масштабирование;
-
стабилизация и наведение порядка;
-
выход из кассовых разрывов;
-
подготовка к инвестициям или продаже бизнеса.
От выбранной цели зависит логика бюджета. Например, при агрессивном росте допускается временное снижение операционной маржи. При фокусе на устойчивость — наоборот, усиливается контроль расходов и ликвидности.
Построение финансовой модели на основе текущей структуры бизнеса
Далее финдир формирует прогнозную модель. Она отражает:
-
план продаж по направлениям;
-
переменные и постоянные расходы;
-
налоговую нагрузку;
-
потребность в оборотном капитале;
-
график поступлений и платежей.
Важно учесть сезонность, изменения в ценах, запуск новых продуктов, планы по найму и инвестициям.
Фактически финдир отвечает на вопрос: если мы реализуем задуманное, хватит ли нам денег и какой будет результат?
Формирование бюджета по центрам ответственности
Чтобы план стал рабочим инструментом, его разбивают на бюджеты подразделений:
-
бюджет продаж;
-
бюджет закупок;
-
фонд оплаты труда;
-
маркетинговый бюджет;
-
инвестиционный бюджет.
Каждый руководитель получает понятные финансовые рамки и KPI. Это переводит стратегию в управляемые цифры и распределяет ответственность за результат.
Подготовка сценарных планов
Опытный финдир никогда не ограничивается одним вариантом прогноза. Обычно формируют минимум три сценария:
-
базовый — при выполнении текущего плана;
-
оптимистичный — при росте продаж или снижении затрат;
-
консервативный — при падении спроса или росте издержек.
Сценарный подход помогает заранее понять:
-
где критическая точка по выручке;
-
когда может возникнуть дефицит денег;
-
какие расходы можно быстро сократить без ущерба для бизнеса.
Это особенно важно в нестабильной экономической среде, когда внешние условия могут меняться быстро.
Связывание бюджета с управлением денежными потоками
Даже прибыльный план может привести к кассовым разрывам. Поэтому финдир синхронизирует бюджет с платежным календарем:
-
прогнозирует остатки на счетах по неделям;
-
планирует крупные платежи;
-
оценивает потребность в заемных средствах или резервах.
В результате у собственника появляется не просто «план по прибыли», а понимание, когда и в каком объеме компания реально будет располагать деньгами.
Настройка регулярного пересмотра бюджета
Финансовый план — это «живой документ». Обычно его пересматривают ежемесячно или ежеквартально.
Финдир сравнивает факт с планом, анализирует отклонения и при необходимости корректирует прогноз. Такой подход позволяет:
-
вовремя реагировать на падение маржи;
-
усиливать инвестиции в прибыльные направления;
-
останавливать неэффективные проекты.
Построение бюджета — это логичное продолжение первичной диагностики бизнеса. Сначала финдир понимает, где компания находится. Затем — задает направление движения и рассчитывает, как к нему прийти с минимальными рисками и максимальной финансовой отдачей.
Читать в Нескучных:
Список основных финансовых показателей предприятия
Анализ рентабельности: как объективно взглянуть на финансы бизнеса
С чего финдир начинает работу в новой компании: частые вопросы собственников
Эксперт Мария Хлебодарова
Финдир НФ
Кто управляет финансами бизнеса?
Зависит от подхода руководителя компании. Некоторые собственники и гендиректора контролируют всё — от расчета себестоимости продукции до составления зарплатной ведомости. Другие делегируют финансовому директору операционное управление, а сами занимаются стратегическим планированием.
Оптимальный вариант: руководитель и финдир совместно разрабатывают финансовую стратегию. Затем финансовый директор ее реализует, а руководитель бизнеса контролирует результаты.
Что нужно сделать для эффективного управления финансами компании?
Разработать и реализовать финансовую стратегию — это план действий, по которому компания будет управлять ресурсами и достигать финансовых целей. Ключевые моменты:
-
Принимать решения на основе твердых данных. Оцифровать бизнес и выстроить систему управленческого учета.
-
Планировать чистую прибыль. На основании финансовых отчетов и возможностей компании ставить достижимые цели.
-
Контролировать денежный поток. Отслеживать поступление и выбытие денег, вести платежный календарь и избегать кассовых разрывов.
-
Формировать фонды. Выделять из чистой прибыли деньги на развитие компании: покупку оборудования, обучение сотрудников, открытие новых направлений.
Какой совет пригодится начинающим финдиректорам?
Не бояться приходить к руководству компании с предложениями. Часто финансовый директор замечает проблемы и возможности компании раньше владельца или генерального. Например, можно предложить доработать систему финансовых отчетов так, чтобы она стала понятнее и удобнее.
С чего финдир начинает работу в новой компании: в двух словах
-
Изучает всю доступную информацию о компании: финансовую отчетность, бизнес-процессы, зоны ответственности ключевых сотрудников.
-
Расставляет приоритеты: определяет, что в управленческом учете предстоит улучшить прежде всего.
-
Как наладить контакт с собственником или генеральным директором: выявить боли, помогать в принятии решений.
-
Как взаимодействовать с командой: провести вводную встречу, наладить коммуникацию, объяснить выгоды от предстоящих изменений.
-
Чтобы оценить финансовое состояние бизнеса, финдиректор анализирует базовые отчеты: ОДДС, ОПиУ и баланс.
Построим систему управленческого учета для вашей компании
Финдиректора Нескучных оцифровывают бизнесы, помогают навести порядок в учете и реализовать финансовые цели компании. Для этого они строят систему отчетов, оптимизируют расходы, занимаются бюджетированием и управляют рисками.
Вот несколько примеров, как наши финансовые директора помогли компаниям:
Для решения вопросов, связанных с финансами, доступны Нескучные сервисы:
Наши финдиры работают с бизнесом из разных сфер: от стоматологий до айти- и строительных компаний. Везде наводят порядок в финансах, настраивают управленческий учет, помогают увеличить прибыль и избавиться от кассовых разрывов.
Вы тоже можете начать работать с нами: тип бизнеса, город и даже страна не важны. Мы работаем онлайн, поэтому можем сотрудничать с бизнесом из любых городов России, СНГ и Европы.
А самый простой способ подробнее узнать о работе финансового директора — это онлайн-экскурсия ↓
