Управление рисками: как выявить, устранить и минимизировать влияние рисков в бизнесе + разбор кейсов компаний

Система управления рисками (или риск-менеджмент) — механизм защиты бизнеса от негативных последствий. Ошибки в расчётах, рыночные колебания, изменения законодательства — всё это может в один момент обнулить прибыль. 

С экспертом по финансам объяснили: как за 5 этапов найти, устранить и прогнозировать риски, какие цифровые решения умеют предсказывать угрозы и предлагать варианты, и на какие показатели смотреть, чтобы оценить эффективность защиты бизнеса от рисков.

Содержание

Что такое система управления рисками

Какие виды рисков существуют в бизнесе

Что входит в систему управления рисками

Методологии риск-менеджмента

Платформы для управления рисками

Разработка плана управления рисками на примере

Управление рисками: частые вопросы собственников

Управление рисками: в двух словах

НФ Консалтинг: поможем выявить и управлять рисками с помощью твердых цифр

Что такое система управления рисками

Система управления рисками (риск-менеджмент, СУР) — это методология, которая помогает выявлять, анализировать и контролировать возможные внутренние или внешние угрозы для бизнеса.

Задача руководителя — не вечно «разгребать» последствия влияния рисков на компанию, а заранее предвидеть их с целью минимизации возможного ущерба.

Управление рисками осуществляется с целью:

• предотвращения финансовых потерь;

• обеспечения устойчивости бизнеса;

• управления сроками;

• создания конкурентного преимущества;

• сохранения клиентов;

• сохранения команды.

Итак, управление рисками — это системный подход, рассмотрим его на примере:

1. Выявляем угрозу. Например, из-за санкций может быть прекращена поставка ключевого сырья.

2. Оцениваем вероятность и последствия. Риск средний, но без этого сырья производство остановится.

3. Выбираем стратегию управления. Находим альтернативных поставщиков и создаём запас на складе.

Какие виды рисков существуют в бизнесе

Бывают внешние и внутренние риски ↓ 

Внешние риски (систематические) — зависят от внешней среды, бизнес не может их контролировать. Их группируют так ↓

1. Законодательные:

• Изменения в законодательстве: новые налоги, правила, запреты. Придётся перестраивать работу или платить штрафы.

• Санкции: ограничения на экспорт, импорт, сотрудничество. В итоге нельзя покупать или продавать товары как раньше.

2. Экономические:

• Экономическая нестабильность: кризис, инфляция, колебания валют. Например, цены растут, спрос падает — продажи уменьшаются.

• Политические риски: изменение политической ситуации в стране или мире. В результате нарушается логистика, пропадает доступ к рынкам сбыта.

3. Рыночные:

• Конкуренция: на рынок выходит новый игрок с более выгодным предложением. В результате теряется часть клиентов, падает выручка, приходится снижать цены или менять стратегию.

• Технологические сдвиги: новые тренды, устаревание продукции. Может появиться конкурент с более современным решением.

• Изменение потребительских предпочтений.

4. Природные:

• Природные катастрофы: пожары, наводнения, засухи. Например, разрушается цех, производство встает.

Внутренние риски (несистематические) — зависят от самого бизнеса, поддаются контролю. Как группируют:

1. Рыночные:

• Зависимость от одного клиента или поставщика: если уйдёт, бизнес остановится. Итог: один отказ — и весь доход исчезает.

• Ошибки в ценовой политике (завышение/занижение цен).

• Провал рекламной кампании.

• Недостаточная диверсификация клиентской базы.

2. Операционные:

• Сбои в работе IT-систем.

• Нарушение логистических цепочек.

• Ошибки в управлении запасами (дефицит/переизбыток).

• Невыполнение договоров подрядчиками.

• Утечка данных: потеря конфиденциальной информации (итог: репутация страдает, возможны штрафы).

3. Производственные:

• Сбои в производстве: поломки, остановки, нехватка материалов/сырья/комплектующих. Итог: срываются сроки, растут издержки.

4. Финансовые:

• Ошибки в стратегии: неверные цели, просчеты в планах. Итог: трата ресурсов впустую, прибыли нет.

• Рост дебиторки: клиенты не платят вовремя. Итог: нет денег на оплату своих обязательств.

• Финансовые ошибки: неправильный учёт, лишние траты. Итог: тратим больше, чем зарабатываем.

• Просчеты в прогнозировании.

5. Кадровые:

• Неэффективный персонал: слабая мотивация, низкая квалификация. Итог: сотрудники медленно выполняют работу, много ошибок.

• Проблемы в управлении: слабое руководство, плохая коммуникация. Итог: команда не понимает цели и действует хаотично.

Что входит в систему управления рисками

Работа над рисками осуществляется в 5 этапов ↓ 

Этап 1. Идентификация рисков. На данном этапе описывают, какие риски могут возникнуть. Проводятся мозговые штурмы, интервью, анализ бизнес-процессов или метод Дельфи.

Этап 2. Оценка рисков. Здесь определяют, какова вероятность риска и какой ущерб он может нанести. Применяют качественные и количественные методы: SWOT, анализ чувствительности, Монте-Карло.

Оценка риска в зависимости от потерь расчетного уровня прибыли:

• Риск незначительный: 0-25%

• Риск средний: 25-50%

• Риск высокий: 50-75%

• Риск катастрофический: свыше 75%.

3. Разработка стратегии управления. Выбирают, как реагировать на каждый риск: избегать, передавать, принимать или снижать. Проводится выбор инструментов: страхование, аутсорсинг, создание резервов, контрольные процедуры.

4. Внедрение мер реагирования. Применяют заранее разработанные стратегии на практике. Автоматизируются контрольные точки, стандартизируются процессы, обновляются инструкции.

5. Мониторинг и контроль. Следят за изменениями рисков и корректируют план при необходимости. Проводится регулярный пересмотр реестра рисков и актуализация оценок.

Методологии риск-менеджмента

Для системной работы можно опереться на международные и российские стандарты.

ISO 3100 — международный стандарт, который содержит принципы, структуру и процесс управления рисками в любой компании — вне зависимости от отрасли и масштаба.

COSO ERM (интеграция рисков в стратегическое управление) — это американский стандарт, созданный Комитетом организаций-спонсоров Комиссии Тредвея (COSO). Фокусируется на интеграции риск-менеджмента в стратегическое управление компанией.

ГОСТ Р ИСО 31010 — российская адаптация международного стандарта ISO 31010. 

Предлагает более 30 методов, сгруппированных по целям:

1. Качественные методы ↓

• Метод «5 почему» — помогает выявлять коренные причины проблем, чтобы устранить источник риска, а не лечить лишь симптомы.

• SWOT‑анализ — позволяет системно оценить внутренние сильные и слабые стороны и внешние возможности и угрозы, чтобы выстраивать эффективные стратегии управления рисками.

• Интервью — собирают мнения и опыт сотрудников и специалистов, помогают своевременно выявить потенциальные риски и оценить их значимость.

• Мозговой штурм — вовлечение команды стимулирует идеи по выявлению возможных угроз, которые могут повлиять на проект или бизнес.

2. Количественные методы ↓

• Анализ чувствительности — оценивает, как изменение одного ключевого параметра (например, цены, объёма продаж или затрат) влияет на итоговый результат проекта или бизнеса.

• Стоимостная мера риска (Value at Risk, VaR) — показывает максимальные возможные потери по инвестициям или портфелю с заданной вероятностью за определённый период. Помогает оценить потенциальные убытки и определить, сколько капитала нужно зарезервировать для покрытия этих рисков.

• Метод Монте-Карло — использует случайное моделирование для оценки неопределенности и рисков, позволяя увидеть широкий спектр возможных исходов и их вероятности, чтобы принимать обоснованные решения в условиях неопределенности.

3. Смешанные ↓

• Матрица последствий и вероятностей — это таблица, где по одной оси указана вероятность наступления события, а по другой — тяжесть его последствий. Пересечение этих осей помогает классифицировать риски по уровням важности, выделяя те, которые требуют немедленного внимания.

• Метод анализа видов отказов, их последствий и критичности (Failure Mode, Effects, and Criticality Analysis, FMECA) — это метод анализа, который используется для выявления потенциальных неисправностей в системах, процессах или продуктах, оценки их последствий и определения критичности этих последствий. Помогает сосредоточиться на наиболее значимых рисках.

Платформы для управления рисками

Для удобства рассмотрим в таблице ↓

RiskControl	Помогает автоматизировать полный цикл риск-менеджмента (от идентификации до анализа) с интеграцией в бизнес-процессы и развитием риск-ориентированной корпоративной культуры, используя гибкие настройки и аналитику по стандартам ISO 31000
Авакор	Обеспечивает отраслевую адаптацию (финансы, производство, строительство) за счет интуитивного интерфейса, автоматизации внутреннего аудита и контроля, включая оценку рисков, минимизацию стратегий и соответствие стандартам ISO 31000 и COSO ERM
1С:Управление холдингом 8	Специализируется на управлении рисками в холдингах и группах компаний, интегрируя финансовые, налоговые (BEPS, трансфертное ценообразование) и операционные риски с бюджетированием, а также автоматизируя согласования и контроль мероприятий

↑ Платформы предсказывают события, например, рост дебиторки, кассовый разрыв, обвал выручки и автоматизируют принятие решений.

Разработка плана управления рисками на примере

Компания «Гори, гори ясно» производит осветительное оборудование и выходит на B2C рынок. Финансовый директор выявляет стратегический риск: дилеры часто задерживают оплату.

Меры:

• Проведен SWOT-анализ дилерской сети.

• Введено правило: предоплата — для новых партнёров, постоплата — только после прохождения кредитного скоринга (автоматизированная система оценки платежеспособности заемщика).

• Создан чат-бот для предупреждения об отклонениях по срокам платежей.

• Установлен KPI для отдела продаж: «процент выплачивается только после поступления денежных средств на счет организации».

Результат: за два квартала просроченная ДЗ снизилась на 30%, а продажи выросли на 10%.

Управление рисками: частые вопросы собственников

Какие показатели помогают понять, эффективно ли управляют рисками?

• Доля просроченной дебиторки — измеряет процент задолженности клиентов, срок оплаты по которой превысил договорной;

• Коэффициент покрытия обязательств — измеряет способность компании покрывать краткосрочные обязательства своими активами;

• Доля резерва на покрытие убытков — измеряет часть прибыли или оборота, зарезервированная на предполагаемые потери;

• WAPE (точность планирования) — измеряет средневзвешенное процентное отклонение факта от плана;

• План-факт по ликвидности — измеряет отклонения между планируемыми и фактическими значениями денежных потоков;

• Отклонения по срокам поставки, оплате, отгрузке — показатель, отражающий, насколько бизнес соблюдает договорные сроки с контрагентами;

• RTO (время восстановления процессов после сбоев) — максимально допустимое время для восстановления критичного бизнес-процесса после сбоя.

Как повысить эффективность процесса управления рисками?

1. Внедряйте карту рисков: визуально покажет, где бизнес уязвим.

2. Применяйте анализ чувствительности.

3. Используйте автоматизацию: ERP, CRM, BI-аналитику.

4. Введите риск-профиль компании: что вам угрожает, как и когда.

5. Проводите регулярные стресс-тесты.

Когда воздействовать на риски?

Дособытийные методы воздействия: выявление и управление рисками до момента их наступления.

Послесобытийные методы воздействия: выявление рисков после их наступления путем анализа данных и минимизация негативных последствий.

Управление рисками: в двух словах

• Система управления рисками — это методология, позволяющая выявлять, анализировать и контролировать потенциальные угрозы для бизнеса, как внутренние, так и внешние.

• Риски делятся на внешние и внутренние: внешние (например, экономические, политические, природные, санкционные) не контролируются бизнесом; внутренние (например, ошибки в стратегии, производственные сбои, утечка данных) — управляемы.

• Этапы риск-менеджмента включают: идентификацию рисков, их оценку, выбор стратегии, реализацию мер и постоянный мониторинг.

• Оценка рисков может проводиться качественными (например, SWOT, «5 почему»), количественными (например, VaR, Монте-Карло) и смешанными методами (например, FMECA, матрица вероятностей и последствий).

НФ Консалтинг: поможем выявить и управлять рисками с помощью твердых цифр

Оцифрованный и прозрачный управленческий учет и продуманная стратегия развития помогут увеличить прибыль и снизить риски в вашем бизнесе. НФ Консалтинг — премиальное подразделение компании Нескучные финансы, предлагает собственникам бизнеса взвешенные финансовые решения и помощь в достижении поставленных целей.

Когда вам может понадобиться наша помощь:

• Вы хотите навести порядок в финансах и выстроить управленческий учёт с нуля или улучшить существующую систему.

• Нужно снизить налоговую нагрузку без нарушения закона, мы предложим варианты масштабирования и снижения рисков.

• Вы планируете продать или купить бизнес, мы проведём неофициальную оценку и расскажем вам реальную стоимость активов.

• Если у вас есть идея для масштабирования или запуска проекта, мы рассчитаем рентабельность, создадим финансовые модели и подготовим инвестиционный меморандум, который убедит партнёров или инвесторов.