Как инфляция влияет на доходы и расходы

Инфляция — это удешевление денег и, соответственно, повышение цен на товары и услуги. Принято считать, что инфляция — это плохо, но на самом деле разумная инфляция нужна, чтобы экономика могла развиваться. Для России разумная инфляция, к которой стремится Центробанк, — это 4%, но в том же 2024 году инфляция была на уровне 7,44% в январе и 9,52% в декабре.

Когда инфляция настолько высокая, она сильно влияет на бизнес: буквально уменьшает прибыль и увеличивает расходы. 

Содержание

Какие бывают виды инфляции

Причины инфляции

Как инфляция влияет на бизнес

Как учесть инфляцию в расчётах

Как снизить влияние инфляции на бизнес

Как инфляция влияет на доходы и расходы: частые вопросы собственников

Как инфляция влияет на доходы и расходы: в двух словах

Поможем составить бюджет, учесть инфляцию и не потерять прибыль

Какие бывают виды инфляции

Разберём каждый вид в таблице ↓

По темпам роста цен	Умеренная — до 10% в год Галопирующая — от 10% до 100% в год Гиперинфляция — от 100% в год и выше
По характеру протекания	Открытая — продолжительный рост цен на товары и услуги очевиден потребителям Скрытая — рост цен незаметен, а производитель снижает качество продуктов, чтобы оставить прежнюю цену
По степени контроля	Контролируемая — правительство и Центральный банк могут влиять на её уровень Неконтролируемая — рост цен становится хаотичным, без возможности регулирования
По охвату	Внутренняя — затрагивает экономику внутри страны Внешняя — касается только импорта
По степени предсказуемости	Ожидаемая — люди и бизнес знают о росте цен заранее и готовятся Неожиданная — происходит внезапно, что затрудняет адаптацию

Причины инфляции

Рассмотрим четыре основных причины инфляции ↓

1. Рост спроса. Когда у населения растут доходы, люди начинают больше покупать (повышенный спрос). Бизнесы отвечают на это, наращивая производство, чаще заказывая сырьё, транспортные и другие услуги. Из-за конкуренции цены повышаются, а вместе с ними и инфляция.

2. Дефицит. Возникает, когда люди хотят много покупать, а товаров не хватает. Иными словами, если спрос превышает предложение — цена растёт. Также дефицит может случиться из-за перебоев в поставках, изменений курса рубля или задержек сырья от поставщиков.

3. Девальвация. В этой ситуации национальная валюта теряет свою ценность по сравнению с валютами других стран. Из-за этого импортные товары дорожают, снижается покупательская способность, а инфляция ускоряется. Повышается стоимость даже тех товаров, которые были ввезены до падения курса. 

4. Выпуск необеспеченных денег. Когда у людей становится больше денег, а товаров и услуг на рынке не прибавляется, начинается борьба за покупку. Цены начинают подниматься из-за конкуренции.

Как инфляция влияет на бизнес

При высокой инфляции цены растут быстрее, чем доходы населения. Итог: людям тяжелее поддерживать привычный уровень жизни, а компаниям сложно вкладывать в производство и рассчитывать бюджет.

Чтобы остановить быстрый рост цен, Центробанк поднимает ключевую ставку. В итоге кредиты становятся дороже, а население и компании сокращают свои расходы. Спрос уменьшается, а цены растут медленнее или вообще останавливаются.

↑ На сайте Центробанка можно ознакомиться с ключевой ставкой и инфляцией, указав нужный период.

Если инфляция снижается, Центробанк может снизить ставку, что сделает деньги доступнее. Это поможет экономике расти.

За уровнем инфляции всегда следит средний и крупный бизнес: когда доходы за миллиард, инфляцию невозможно не учитывать, потому что она забирает на себя заметную часть денег. 

С микро- и малым бизнесом сложнее. Совсем маленьким компаниям в сфере услуг считать инфляцию, скорее всего, не нужно. Но от инфляции сильно зависят компании, чьи расходы постоянно растут из-за нее, например энергоемкие производства, которые покупают дорожающее топливо, или логистические предприятия. 

Совет директоров Банка России решает, какой будет ключевая ставка, на запланированных заседаниях, даты которых указаны в специальном календаре. 

↑ Так как инфляция влияет на доходы и расходы бизнеса, лучше заранее быть в курсе изменений с помощью календаря.

Как планировать и получать предсказуемую прибыль и дивиденды? Разобрались в статье. 

Как учесть инфляцию в расчётах

В статьях в интернете чаще всего предлагают считать инфляцию на прибыль — то есть уменьшать доход на размер инфляции. Это правильно, но, по опыту, инфляцию также нужно считать на расходы. Разберем оба момента. 

Расходы. В каждом бизнесе есть статьи расходов, которые сильнее всего влияют на себестоимость товаров или услуг. Их видно в ОПиУ, но обычно предприниматели знают о них и без отчетов. Например, каждый месяц компания закупает запчасти для ремонта автомобилей, большинство запчастей — импортные, и их стоимость постоянно растет. 

Чтобы учесть инфляцию в расходах, нужно посчитать соотношение с прошлым периодом — это может быть месяц, квартал, полгода или год. 

• 2023 год — потратили на запчасти 10 млн ₽;

• 2024 год — потратили на те же запчасти 11 млн ₽.

• Инфляция — 10%. 

Теперь эту инфляцию нужно заложить на 2025 год. Считаем: 11 млн * 10% = 1,1 млн.

Получается, на 2025 год нужно дополнительно заложить на запчасти 1,1 млн рублей. 

Считаем: 11 млн + 1,1 млн = 12,1 млн. Столько денег нужно оставить на запчасти на следующий год с учетом инфляции. 

Доходы. Инфляцию в доходах считают примерно так же, как и расходы, — только сумму не увеличивают, а уменьшают. Это нужно, чтобы не завышать размер чистой прибыли. Если размер чистой прибыли постоянно завышается, это приводит, например:

• к завышению налога на прибыль;

• к нереальной оценке платежеспособности компании;

• к сложностям в накоплении денег. 

Объясняем на пальцах: компания «Кактус» не учитывает размер инфляции в доходах и расходах. Собственник видит, что чистая прибыль хорошая, выводит всё через дивиденды, но через какое-то время компании перестает хватать денег, чтобы покрыть растущие расходы. 

Инфляцию в доходах также считают за разный период. Можно считать каждый месяц, а затем получить итоговую цифру за год. Например:

Месяц	Инфляция	Выручка	Выручка с учетом инфляции
Январь	2%	100 000 ₽	98 000 ₽
Февраль	3%	150 000 ₽	145 500 ₽
Март	1%	100 000 ₽	99 000 ₽
…	…	…	…
Итог за год	18%	1,5 млн ₽	1,23 млн ₽

Если компания не уменьшает расходы на размер инфляции, а только доходы, — скорее всего, она пользуется ставкой по инфляции Центробанка. Например, официальная инфляция 10%, компания уменьшает прибыль на 10%. 

Если считать инфляцию и на доходы, и на расходы, расчеты будут другими. Например, компания запланировала заработать в августе 5 млн ₽, но инфляция увеличила расходы на сырье на 20%. Соответственно, предпринимателю нужно или поднять цены, или уменьшить план по доходу пропорционально росту расходов, или сделать и то и другое.

Как снизить влияние инфляции на бизнес

Теперь краткая схема, как действовать, если хотите учитывать инфляцию в доходах и расходах бизнеса.

• Составить бюджет компании на следующий год. 

• Определить самые весомые статьи расходов. 

• Посмотреть, насколько выросли расходы по этим статьям за последний год. Это наша инфляция. 

• Заложить эту разницу в расходы на следующий год. 

• Посмотреть, насколько может уменьшиться прибыль, и решить, что с этим делать: повысить цены или ничего не делать, но запланировать меньшую на размер инфляции прибыль. 

Обязан ли работодатель индексировать зарплату? Ответили в статье. 

Как инфляция влияет на доходы и расходы: частые вопросы собственников

Как регулируют инфляцию?

На инфляцию влияет Центральный банк и применяет следующие методы: меняет ключевую ставку, покупает или продаёт государственные ценные бумаги и регулирует выпуск денег.

Можно ли заморозить цены?

Заморозка цен поможет снизить инфляцию — миф. Заморозка цен приведёт к дефициту, потому что производители не поймут, сколько производить, а магазины — сколько закупать. Бизнесам станет невыгодно работать, товары пропадут с полок. Чтобы выжить, производителям придётся снижать качество, начнёт расти серый рынок, а экономика потеряет баланс.

Как инфляция влияет на доходы и расходы: в двух словах

• Инфляция — это удешевление денег и повышение цен на товары и услуги.

• Разумная инфляция, к которой стремится Центробанк, — это 4%.

• Виды инфляции различаются по следующим признакам: по темпам роста цен, по характеру протекания, по степени контроля, по охвату, по степени предсказуемости. Например, по темпам роста цен она бывает: умеренная (до 10% в год), галопирующая (от 10% до 100% в год) и гиперинфляция (от 100% в год и выше).

• Есть четыре основных причины инфляции: рост спроса, дефицит, девальвация, выпуск необеспеченных денег.

• От инфляции сильно зависят компании, чьи расходы постоянно растут из-за нее, например, энергоемкие производства, которые покупают дорожающее топливо, или логистические предприятия. 

Поможем составить бюджет, учесть инфляцию и не потерять прибыль

Наши финдиры знают, как правильно посчитать реальные доходы и расходы компании и повлиять на них. Смотрите, что они уже сделали в разных компаниях:

• Увеличили выручку в 3, а прибыль — в 6 раз

• Настроили учет материалов и определили реальную маржинальность бизнеса

• Определили комфортную сумму дивидендов

Вы тоже можете начать работать с нами: тип бизнеса, город и даже страна не важны. Мы работаем онлайн, поэтому можем сотрудничать с бизнесом из любых городов России, СНГ и Европы.

А самый простой способ подробнее узнать о работе финансового директора — это онлайн-экскурсия ↓