03 января 2023
Бабло

Как инфляция влияет
на доходы и расходы

Инфляция — это удешевление денег и, соответственно, повышение цен на товары и услуги. Принято считать, что инфляция — это плохо, но на самом деле разумная инфляция нужна, чтобы экономика могла развиваться. Для России разумная инфляция, к которой стремится Центробанк, — это 4%, но в том же 2022 году инфляция была на уровне 12−18%.

Когда инфляция настолько высокая, она сильно влияет на бизнес: буквально уменьшает прибыль и увеличивает расходы.

Кому нужно учитывать инфляцию

За уровнем инфляции всегда следит средний и крупный бизнес: когда доходы за миллиард, инфляцию невозможно не учитывать, потому что она забирает на себя заметную часть денег.

С микро- и малым бизнесом сложнее. Совсем маленьким компаниям в сфере услуг считать инфляцию, скорее всего, не нужно. Но от инфляции сильно зависят компании, чьи расходы постоянно растут из-за нее, например энергоемкие производства, которые покупают дорожающее топливо, или логистические предприятия.

Как учитывать инфляцию в бизнесе

В статьях в интернете чаще всего предлагают считать инфляцию на прибыль — то есть уменьшать доход на размер инфляции. Это правильно, но, по опыту, инфляцию также нужно считать на расходы. Разберем оба момента.

Расходы. В каждом бизнесе есть статьи расходов, которые сильнее всего влияют на себестоимость товаров или услуги. Их видно в ОПиУ, но обычно предприниматели знают о них и без отчетов. Например, каждый месяц компания закупает запчасти для ремонта автомобилей, большинство запчастей — импортные, и их стоимость постоянно растет.

Чтобы учесть инфляцию в расходах, нужно посчитать соотношение с прошлым периодом — это может быть месяц, квартал, полгода или год.

  • 2021 год — потратили на запчасти 10 млн ₽;
  • 2022 год — потратили на те же запчасти 11 млн ₽.
  • Инфляция — 10%.

Теперь эту инфляцию нужно заложить на следующий год — в нашем случае 2023-й. Считаем: 11 млн * 10% = 1,1 млн.

Получается, на 2023 год нужно дополнительно заложить на запчасти 1,1 млн рублей.

Считаем: 11 млн + 1,1 млн = 12,1 млн. Столько денег нужно оставить на запчасти на следующий год с учетом инфляции.

Доходы. Инфляцию в доходах считают примерно так же, как и расходы — только сумму не увеличивают, а уменьшают. Это нужно, чтобы не завышать размер чистой прибыли. Если размер чистой прибыли постоянно завышается, это приводит к, например:

  • завышению налога на прибыль;
  • нереальной оценке платежеспособности компании;
  • сложностям в накоплении денег.

Объясняем на пальцах: компания «Кактус» не учитывает размер инфляции в доходах и расходах. Собственник видит, что чистая прибыль хорошая, выводит всё через дивиденды, но через какое-то время компании перестает хватать денег, чтобы покрыть растущие расходы.

Инфляцию в доходах также считают за разный период. Можно считать каждый месяц, а затем получить итоговую цифру за год. Например:

месяцинфляциявыручкавыручка с учетом инфляции
январь2%100 000 ₽98 000 ₽
февраль3%150 000 ₽145 500 ₽
март1%100 000 ₽99 000 ₽
итог за год18%1,5 млн ₽1,23 млн ₽


Если компания не уменьшает расходы на размер инфляции, а только доходы, скорее всего, она пользуется ставкой по инфляции Центробанка. Например, официальная инфляция 10%, компания уменьшает прибыль на 10%.

Если считать инфляцию и на доходы, и на расходы, расчеты будут другими. Например, компания запланировала заработать в августе 5 млн ₽, но инфляция увеличила расходы на сырье на 20%. Соответственно, предпринимателю нужно или поднять цены, или уменьшить план по доходу пропорционально росту расходов, или сделать и то и другое.

Что делать с инфляцией на практике

Теперь краткая схема, как действовать, если хотите учитывать инфляцию в доходах и расходах бизнеса.

  1. Составить бюджет компании на следующий год.
  2. Определить самые весомые статьи расходов.
  3. Посмотреть, насколько выросли расходы по этим статьям за последний год. Это наша инфляция.
  4. Заложить эту разницу в расходы на следующий год.
  5. Посмотреть, на сколько может уменьшиться прибыль, и решить, что с этим делать: повысить цены или ничего не делать, но запланировать меньшую на размер инфляции прибыль.

С этим могут помочь наши финдиры: составить бюджет, учесть инфляцию, посчитать реальные доходы и расходы компании и повлиять на них. Смотрите, что они уже сделали в разных компаниях:

Вы тоже можете начать работать с нами: тип бизнеса, город и даже страна не важны. Мы работаем онлайн, поэтому можем сотрудничать с бизнесом из любых городов России, СНГ и Европы.

А самый простой способ подробнее узнать о работе финансового директора — это онлайн-экскурсия ↓

Экскурсия по аутсорсу финучета
Онлайн-встреча о технологии «Нескучных» для вашей компании. Чем мы можем помочь, в какие сроки и сколько это будет стоить.
#доходы #инфляция #прибыль #расходы
1
1
Опубликовано: 03.01.23 Просмотров: 839

Читайте также

Бесплатно
Барсетка: 16 шаблонов для финучета
Бесплатно
Управленка: курс по финансам
Бесплатно
Деньги под контролем: курс по ДДС
Бесплатно
Мини-книга: ДДС, ОПиУ, Баланс