Убыточный бизнес: как понять, что компания прогорает и исправить это

Бывает, что чистой прибыли ноль, а проблем с деньгами нет. Бывает, что прибыль есть, а денег нет. А бывает, ни прибыли, ни денег и непонятно, что с этим делать. Разбираемся.

Содержание

Как понять, что бизнес не идет

Как вывести убыточный бизнес в прибыль

Убыточный бизнес: частые вопросы собственников

Как спасти бизнес: в двух словах

Поможем вывести бизнес в прибыль

Как понять, что бизнес не идет

Убыточный бизнес — это бизнес, который не приносит прибыль. При этом нельзя ориентироваться только на баланс расчетного счета: нередко бывает, что бизнес прибыльный, а на счетах пусто. Причин этого несколько, например:

• дали отсрочку клиентам, выписали авансы поставщикам и всем, кому можно;

• перезатоварили склад сырьем или продукцией;

• потратили все деньги на развитие бизнеса.

Также не стоит оценивать положение дел интуитивно. Например, собственник одной компании постоянно брал займы и тратил их, как ему казалось, на развитие. При этом денег в компании как будто было много, поэтому он выводил хорошие дивиденды. Когда финдир НФ собрал отчетность, оказалось, что деньги из займов уходили как раз на дивиденды.

Самый простой способ понять, прибыльный ли у вас бизнес, собрать отчет о прибылях и убытках. Он покажет:

• какой у компании финансовый результат — прибыль или убыток;

• в чём причина убытков, если они есть;

• на какие бизнес-процессы нужно обратить внимание в первую очередь.

Так выглядит отчет о прибылях и убытках, вернее, небольшая его часть

При этом ОПиУ нужно смотреть в динамике: один месяц не даст понимания, что происходит в бизнесе. Во-первых, может быть сезонность, которая связана с нишей бизнеса. А во-вторых, у всех компаний бывают более прибыльные периоды и периоды спада. Общее правило такое: чтобы оценить убыточность бизнеса, динамику по прибыли нужно смотреть в течение года.

При этом важно понимать: если нет денег на оплату счетов, а в ОПиУ нулевая или отрицательная чистая прибыль, ждать год не получится. Нужно разбираться с ситуацией сейчас. Как это сделать — дальше в статье ↓

Как вывести убыточный бизнес в прибыль

Дальше кратко расскажем, как можно действовать, чтобы вытащить компанию из убытков или понять, а нужно ли вообще реанимировать сдохшую лошадь.

Шаг 1. Настроить управление денежным потоком. Если в компании проблемы с деньгами, первое, что нужно сделать, — внедрить платежный календарь. Это таблица, в которую записывают поступления и выбытия на неделю или месяц:

• поступления — авансы, инвестиции, кредиты, вливания от собственника и вообще всё, что приходит на расчетные счета и в кассы;

• выбытия — закупка товаров, оплата аренды офиса, расчеты по зарплате, то есть все списания с кошельков компании.

Платежный календарь сразу же покажет, есть ли нестыковки между поступлениями и выбытиями, то есть кассовые разрывы. С ним нужно работать: звонить контрагентам и просить оплатить задолженность раньше, просить отсрочки у поставщиков, увеличить процент авансов. Всю эту работу нужно проводить регулярно, в идеале — каждый день. В этом случае компания, как минимум, увидит, куда уходят деньги и поймет, какие расходы можно урезать или перенести.

Шаг 2. Проанализировать отчет о прибылях и убытках. ОПиУ обязательно собирается методом начисления, то есть в нем фиксируются только выполненные обязательства. Допустим, ОПиУ показал отрицательную или нулевую чистую прибыль. Это значит, нужно действовать активно: снижать расходы, повышать доходы или привлекать оборотный кредит.

Кредит поможет, если убыток временный, например сезонный. Перед оформлением займа нужно посмотреть Баланс и оценить уже имеющуюся кредитную нагрузку, чтобы займ не вогнал в еще более тяжелую ситуацию. Подробнее мы рассказали в статье «Оборотный кредит: оформляем и используем грамотно».

Шаг 3. Пересмотреть расходы. Первым делом нужно постараться снизить расходы. Универсальной формулы тут нет — всё зависит от конкретной компании. Возможны варианты:

• сильно раздут штат, компания теряет деньги на фонде оплаты труда — тут поможет пересмотр штатного расписания;

• некорректно выстроена система оплаты — поможет привязка сдельной части заработка менеджеров не к выручке, а к маржинальной прибыли;

• высокие расходы на аренду помещений, транспорт, корпоративы, печеньки в офис — нужно пересмотреть бюджеты и поставщиков услуг;

• мебель, техника, инструменты используются небрежно, поэтому требуют слишком частого ремонта и замены — можно внедрить материальную ответственность, проводить разъяснительные беседы;

• не настроен контроль за расходом хозтоваров, ГСМ, запчастями — настроить прозрачный учет.

Кроме этого, важно разобраться с себестоимостью: проверить корректность расчета и найти варианты снижения. Как это сделать — опять же зависит от сферы бизнеса. По опыту, может помочь мониторинг рынка и сбор базы поставщиков, введение системы техкарт и соблюдения точного расхода сырья, регулярное проведение инвентаризации.

Шаг 4. Оценить выручку и составить финмодель. Дальше нужно посмотреть на выручку. Нередко бывает, что это не расходы высокие, а выручка низкая. Иногда можно смело поднять цену на 5–10%, и этого никто не заметит. Чтобы увидеть, как повышение цен отразится на бизнесе и поможет ли вывести компанию из убытка, нужно собрать финансовую модель — документ, в котором описывают основные показатели бизнеса и проигрывают разные сценарии управленческих решений.

А это уже небольшая часть большой финансовой модели

Чтобы разобраться с убыточной историей, нужно определить, какие шаги приведут к успеху, а какие малоэффективны. Например, немного подняли цены, оптимизируя при этом расходы, и финмодель показала плюс в чистой прибыли. В ней же можно посмотреть, как скажется увеличение маркетингового бюджета: принесет ли это новые лиды, клиентов и рост выручки.

Возможно, при всех сценариях прибыль оказывается отрицательной. Это значит одно — сама бизнес-модель компании нежизнеспособна и ее нужно пересматривать, например, менять продукт, каналы продаж, рынок сбыта.

Убыточный бизнес: частые вопросы собственников

Отвечает Татьяна Юрьева, финансовый директор компании «Нескучные финансы»↓

Сколько времени нужно пытаться реанимировать бизнес?

В бизнесе бывает сезонность, поэтому закрываться по итогам неудачного сезона точно не нужно. По опыту, нужно пройти два цикла: сезон и несезон. Если везде будут убытки и попытки изменить это не сработают, можно сказать, что компанию нужно перепрофилировать или закрывать. Финмодель в помощь.

Как понять, что бизнес всё же можно спасти?

Всегда нужно смотреть на причины проблем. Если это внутренние процессы, с ними можно работать: менять сотрудников на более эффективных, оптимизировать расходы, находить новые рынки сбыта, повышать конверсии. Если изменился рынок, продукт стал не востребован, как, допустим, было с пленочными фотоаппаратами, то здесь нужно менять направление.

Бывает, что рынок изменился, но бизнес может под это адаптироваться. В этом и суть предпринимательства — быть гибкими и меняться вместе с рынком. Например, когда возникли трудности с оплатой партнерам в другие страны, часть компаний закрылись, а остальные нашли другие пути.

Что самое важное, если собственник хочет спасти бизнес?

У него должен быть инструмент, на котором он просчитывает свои решения прежде, чем их принять — финмодель. И у него должна быть команда, которая поможет реализовывать принятые решения. В одиночку очень сложно вытянуть компанию.

Как спасти бизнес: в двух словах

• Убыточный бизнес — это бизнес, который не приносит прибыль.

• В оценке бизнеса нельзя ориентироваться на баланс расчетного счета. Нередко бывает, что бизнес прибыльный, а на счетах пусто.

• Самый простой способ понять, что кое-что идет не так — собрать отчет о прибылях и убытках.

• ОПиУ покажет финансовый результат работы компании и источники убытков, если они есть, поможет сфокусировать внимание на бизнес-процессах, требующих настройки.

• Чтобы разобраться с убыточной историей, нужно собрать финмодель, проиграть разные варианты развития событий и определить действия, которые дадут нужный результат.

• Возможно, при всех сценариях прибыль оказывается отрицательной. Это значит одно — сама бизнес-модель компании нежизнеспособна и ее нужно пересматривать.

Поможем вывести бизнес в прибыль

Финдиры Нескучных знают, как найти деньги, когда их нет, выбраться из убытков, избавиться от кассовых разрывов, увеличить прибыль и масштабироваться.

Вот как обычно работают наши финдиры.

• Разобрались с долгами, долгостроями и вывели компанию в плюс

• За год помогли повысить доходность бизнеса в 30 раз, а дивиденды — в 10

• Увеличили чистую прибыль строителей в 14 раз и сократили возврат дебиторки

• Франшиза салонов красоты: путь от кассовых разрывов до 5,8  млн ₽ в копилке. За 11 месяцев

• Стоматология: из 2,2 млн ₽ выручки сделали 5 млн ₽

• Сделали х2 по выручке в сложное время — в апреле 2022 года

Вы тоже можете прийти к нам со своей бизнес-задачей — тип бизнеса, город и даже страна не важны. Мы работаем онлайн, поэтому можем сотрудничать с бизнесом из любого города России, СНГ и Европы.

А самый простой способ подробнее узнать о том, как финдир НФ помогает решать бизнес-задачи, — это онлайн-экскурсия ↓