Убыточный бизнес: как вывести в прибыль, с чего начать решение проблемы

Убыточный бизнес — это бизнес, который вместо чистой прибыли генерирует долги и убытки. Кассовые разрывы, растущие кредиты и постепенный отток кадров становятся нормой для компании. Если ничего не предпринять, можно потерять сам бизнес, деньги и еще остаться с долгами. 

Как распознать убыточный бизнес на ранних этапах и вывести его в прибыль, рассказали в статье.

Содержание

Как понять, что бизнес не идет

Шаг 1. Составьте и проанализируйте финансовую модель

Шаг 2. Введите систему отчетности

Шаг 3. Проанализируйте процессы

Шаг 4. Оптимизируйте расходы

Шаг 5. Проведите работу с персоналом

Убыточный бизнес: частые вопросы собственников

Как спасти бизнес: в двух словах

Поможем разобраться в бизнес-процессах и вывести компанию из убытков

Как понять, что бизнес не идет

Убыток может возникнуть в любой компании. Причем выявить это на ранних этапах без проведения всестороннего анализа клиентской базы, состояния склада, доходов и расходов — довольно сложно. Пара маркеров, которые помогут оценить здоровье бизнеса:

• Приближение к точке безубыточности. Точка безубыточности — это объем продаж, при котором доход компании равен ее расходам. 

Например, компания продает кофе. Расходы бизнеса за месяц составили 1 миллион рублей. Чтобы выйти на точку безубыточности, компании нужно заработать минимум 1 миллион. Если на протяжении нескольких месяцев компания не может перешагнуть нулевой порог — это повод искать причину убытков. 

• Снижение рентабельности. Косвенные расходы на аренду помещения, склада, зарплату персонала, рекламу растут, а выручка остается на прежнем уровне. Или косвенные расходы остаются на прежнем уровне, но выручка падает.

Например, IT-компания ведет проектную деятельность и много денег уходит на зарплату персонала. При снижении количества проектов расходы остаются на прежнем уровне. Уволить часть сотрудников нельзя — иначе не будет ресурсов, чтобы брать новые задачи. В итоге компания начинает работать в минус и рискует уйти в убыток.

Учет сделок — еще один отчет, который помогает выявить убыток. В нем зафиксированы все доходы и расходы по клиентам. Если большая часть проектов закрыта в минус, это свидетельствует об убыточности компании. 

В состоянии убытка компания может проработать несколько месяцев или даже лет. Для поддержания бизнеса собственник берет деньги из финансовой подушки компании, личных сбережений или в кредит у банка. При этом чем дольше компания находится в убытке, тем сложнее ее потом из него вывести.

Шаг 1. Составьте и проанализируйте финансовую модель

Финансовая модель — это инструмент, который позволяет бизнесу прогнозировать финансовые результаты и заранее анализировать последствия принимаемых решений. Составить финмодель может финдиректор. Он учтет все показатели компании: чистую прибыль, кассовые разрывы, баланс. 

С помощью финансовой модели можно проиграть разные решения выхода из кризиса и предсказать их итоги. Например, с ее помощью вычисляют, стоит ли брать кредит, снижать цены на продукцию или нанимать новых сотрудников.

Шаг 2. Введите систему отчетности

Разобраться, что происходит с бизнесом, и понять, как вывести его из кризиса, помогут три вида отчетов:

Платежный календарь и бюджет денежных средств (БДДС). В эти инструменты вносят данные о поступлении предоплаты от клиентов и о платежах на зарплату и закупку материалов. Все операции суммируются. Если платежи превышают поступления, появляется вероятность кассового разрыва. Если заметили такую вероятность, можно попросить отсрочку платежа у партнера. Отличие инструментов в сроках планирования: платежный календарь используют при ежедневном или еженедельном планировании, а БДДС — при долгосрочном.

Бюджет доходов и расходов (БДР). Отчет, который позволяет прогнозировать прибыль и убыток. В БДР сначала вносят плановые показатели с учетом данных из прошлых периодов и прогнозов развития компании, потом — фактические. По отчету еще до подведения итогов можно понять, какой будет прибыль или убыток в следующем месяце.

Если заметили признаки убыточности, переходите с ежемесячного подведения отчетности на еженедельное. По результатам отчетов раз в неделю проводят мозговой штурм: ключевые сотрудники компании подводят итоги и в моменте принимают решения, которые позволяют искоренить проблему.

Шаг 3. Проанализируйте процессы и найдите слабое звено 

Отчеты наглядно показывают, что именно в компании привело к убытку. Спасительные меры будут зависеть от причин и того, чем занимается компания.

Изучить склад. Если у компании есть склад, проанализируйте его наполнение. Посмотрите, нет ли там неликвидного товара, какая оборачиваемость, что можно превратить в деньги прямо сейчас. Например, магазин продает автомобильные шины и не распродал летний ассортимент. Зимой спрос на летнюю резину заметно ниже. Если магазину нужны средства прямо сейчас, можно продать шины по себестоимости или с небольшой наценкой. Главное — заранее просчитать действенность меры на финмодели.

Пересмотреть проекты. Если у компании проектная работа, из-за задержек с документами могут возникать отсрочки оплаты, а как следствие — кассовые разрывы. 

Допустим, компания предоставляет услуги по написанию текстов. Работают по постоплате. Материалы сдают вовремя, а потом начинается бумажная волокита и задержки оплаты. Чтобы этого избежать, можно перестроить процессы, заранее напоминать клиенту о подписании бумаг, продумать систему предоплаты. 

Поработать над ценообразованием. Иногда вывести компанию из убытка помогает повышение цен на товары или услуги. Нужно изучить рынок и понять, готов ли клиент к повышению цен. 

Представим, что бизнес завозит товары из Китая. Сейчас оплачивать закупки из-за рубежа сложно, из-за этого выросли расходы на проведение платежей и увеличилась стоимость товара. Если компания не повысит цены, то не сможет остаться на плаву. Убедитесь, что у конкурентов похожая ситуация — тогда сможете поднять цену до их уровня. 

Шаг 4. Оптимизируйте расходы

Есть расходы необходимые, а есть те, которые можно подсушить в кризисные времена. Это поможет сохранить компанию на плаву и вывести из шторма.

Расходы на сотрудников. Если работники компании регулярно получают возмещения по ДМС или ходят в спортзал по корпоративной подписке, для сокращения расходов временно приостановите эти меры. Сотрудники могут быть недовольны, но это лучше, чем компания вовсе перестанет существовать.

Расходы на рекламу. Полностью отказаться от трат на рекламу вряд ли получится, но можно оптимизировать бюджет на нее. Например, проанализируйте наиболее эффективные каналы для рекламы и сделайте упор на продвижение через них. 

Платные сервисы. Иногда для работы компания использует подписку на платные сервисы. Посмотрите, есть ли рассрочка платежа, возможность получить скидку или заменить сервис более бюджетным аналогом.

Дивиденды собственнику. Если раньше в компании постоянно была чистая прибыль, собственник привык регулярно выводить крупные суммы в качестве дивидендов. Чтобы сократить эту статью расходов, перейдите на формат зарплаты собственнику и временно откажитесь от дивидендов.

Шаг 5. Проведите работу с персоналом

Иногда для спасения бизнеса приходится чем-то жертвовать. Проиграйте на финмодели, какой вариант подойдет для решения конкретной проблемы:

• Увольнение. Самый радикальный и неприятный сценарий, однако если при текущих доходах компания не может себе позволить содержать всю команду, то надо прощаться. При этом перераспределить обязанности и передать часть задач другому сотруднику с небольшим повышением заработной платы.

• Наём. Если для выхода из убытка не хватает компетенций — наймите сильного специалиста. Эта инвестиция поможет сохранить бизнес и вывести его из кризиса. Единственное — заранее оцените на финмодели, не утянут ли расходы на этого сотрудника в еще больший убыток.

• Смена мотивации. Команда всегда работает лучше, если понимает, зачем им это нужно. Прежде чем требовать от людей, полезно понять, а что именно их сдерживает. Возможно, менеджеры по продажам не выполняют план, потому что им не хватает лимита на междугородние звонки. А бухгалтеры не справляются с задачами, потому что им просто не хватает знаний и нужно провести обучение. 

Убыточный бизнес: частые вопросы собственников

Почему в компании возник убыток?

У каждого убыточного бизнеса своя индивидуальная причина. Иногда убыток появляется из-за неправильно рассчитанной себестоимости товара или услуги, раздутого штата компании, неправильного построения бизнес-процессов.

Узнать причину можно по финансовой модели и регулярным отчетам. Чем раньше компания поймет, что работает в убыток, тем с меньшими потерями сможет выйти из него.

Как быстро получится выйти из убытка?

Всё зависит от того, в какой отрасли работает компания, а также как долго в ней продолжается кризис. Например, с продажей товаров получить чистую прибыль быстрее: достаточно поднять цены. Проектный бизнес может выходить из убытка дольше: время уйдет на работу с текущими заказчиками, пересмотр цен и их согласование.

Может ли собственник сам вывести компанию из убытка?

Собственник может самостоятельно вывести компанию из кризиса. Но, скорее всего, пока он заметит убыток, пройдет слишком много времени. Выявить убыток на ранней стадии, проанализировать все процессы компании, принять конкретные действенные меры и справиться с убытком может финдиректор.

Как спасти бизнес: в двух словах

• Убыточный бизнес генерирует долги и убытки. Если вовремя не заметить кризис в компании, можно потерять и бизнес, и деньги.

• Понять, почему возник кризис, помогут несколько инструментов: финансовая модель, платежный календарь, отчет о движении денежных средств, бюджет доходов и расходов, учет сделок, отчет о прибылях и убытках.

• Каждой компании нужны свои меры для выхода из кризиса. Например, можно провести работу со складом, сотрудниками и рекламой, оптимизировать ценообразование.

• Чтобы вывести компанию из убытка, составьте и проанализируйте финмодель, внедрите систему отчетов, проанализируйте процессы в компании, оптимизируйте расходы и проведите работу с персоналом.

Поможем разобраться в бизнес-процессах и вывести компанию из убытков

Если вы заметили признаки убытка в вашей компании, приглашайте финансового директора. Он поможет определить причину и предложит конкретные меры по выходу из кризиса. Вот примеры такой работы:

• Нашли ошибки в расчете себестоимости и закрыли убытки в 500 000 ₽

• Ошибки с валютой, из-за которых селлер маркетплейса работал в убыток. И как мы их исправили

• Рекламное агентство: калькулятор сделок избавил от убыточных проектов

• Фитнес-клуб четыре года работал в минус, хотя продавал карты по 420 000 ₽

• Думали, свой транспорт — выгодно, а оказалось — убыточно на 4,5 млн ₽

Вы тоже можете начать работать с нами: тип бизнеса, город и даже страна не важны. Мы работаем онлайн, поэтому можем сотрудничать с компаниями из любых городов России, СНГ и Европы. 

Самый простой способ узнать, как именно финансовый директор может помочь вашему бизнесу, — это онлайн-экскурсия ↓