Инструменты увеличения прибыли — это способы, которыми можно увеличить финансовую выгоду бизнеса. Самых популярных пять штук: вести финучет, оптимизировать расходы, планировать доходы и расходы, создать резервные фонды и проигрывать сценарии на финмодели. О каждом из этих методов рассказываем в статье.
Содержание
🔧 Три управленческих отчета: ДДС, ОПиУ и баланс
🔧 Планирование доходов и расходов
🔧 Финансовая модель, чтобы находить точки роста прибыли
Инструменты увеличения прибыли: в двух словах
Поможем найти точки роста и увеличить прибыль
🔧 Три управленческих отчета: ДДС, ОПиУ и баланс
Перед тем как работать над увеличением прибыли, бизнесу стоит выстроить информационную систему. Для этого внедряют три управленческих отчета: ДДС, ОПиУ и баланс. О них поговорим далее ↓
Отчет о движении денежных средств (ДДС) — это отчет, который показывает, откуда приходят деньги, куда они утекают и сколько их всего лежит на счетах. Вот как выглядит ДДС ↓
ДДС помогает по-новому взглянуть на затраты бизнеса — увидеть статьи, которые из небольших ежедневных сумм превращаются в сотни и миллионы трат за месяц. Вот три маркера в ДДС, которые помогут понять, что с бизнесом все хорошо:
- поступлений больше, чем выбытий, — в бизнес больше приходит денег, чем уходит;
- сальдо за месяц всегда положительное — денежного потока хватает, чтобы вести бизнес;
- динамика поступлений и выбытий под контролем — компания генерирует деньги быстрее, чем тратит.
История от финдира: собственник был в шоке от затрат
Фирма «Каркадэ» захотела настроить управленческую отчетность и узнать эффективность бизнеса. Когда финдир собрал первый из трех отчетов — ДДС, то увидел, что кредит на масштабирование уходит на всякую ерунду — печеньки для сотрудников, затоваривание склада и так далее.
За месяц бизнес потратил на ерунду 1 из 3 млн ₽ кредитных денег. Когда собственник сам увидел это в ДДС — у него был шок. После этого собственник вместе с финдиром оптимизировали все выбытия денег. Это помогло не промотать остаток кредитных денег, а пустить их в дело — на рост компании.
Подробнее → Анализ отчета о движении денежных средств (ДДС): главное для собственника
Отчет о прибылях и убытках (ОПиУ) — покажет, насколько компания эффективна. Вот как выглядит ОПиУ ↓
На что смотреть в ОПиУ:
- на динамику выручки и чистой прибыли — почему прибыли стало больше или меньше, что повлияло на результат;
- на соотношение расходов и выручки — отслеживать те расходы, которые будут расти вместе с выручкой.
- на рентабельность бизнеса — сколько чистой прибыли получает бизнес с каждого рубля выручки.
Как анализировать ОПиУ:
- По блокам — маржинальную прибыль, валовую прибыль и так далее, — чтобы понимать, на каком уровне компания проседает, что можно улучшить и какие задачи поставить ответственным сотрудникам.
- В тенденции — от месяца к месяцу, от года к году и так далее.
Баланс — это отчет, который показывает, что есть у компании и за чей счет это всё куплено. Баланс состоит из двух частей — блока активов и блока пассивов:
- Активы — это всё, чем владеет компания: недвижимость, транспорт и другое имущество.
- Пассивы — это то, на чьи деньги куплены активы: на свои или заемные.
Вот как выглядит баланс ↓
Вот как с помощью баланса увеличить прибыль:
- Управлять запасами. Чтобы не затоваривать склад и быстро конвертировать товар в деньги.
- Использовать ABC и XYZ-анализ. Чтобы определить, какие товары приносят больше выручки, какие пользуются постоянным спросом и так далее. Бесплатные шаблоны ДДС, ОПиУ и баланса есть в нашей Барсетке ↓
🔧 Оптимизация расходов
Увеличить прибыль любой бизнес может двумя путями: наращивая доходы или сокращая расходы. В этом блоке поговорим о втором варианте.
Чтобы меньше тратить, нужно:
- фиксировать все расходы, даже самые мелкие;
- оценивать долю расходов в выручке бизнеса;
- оптимизировать всё, что можно.
В этом помогает инструмент оптимизации расходов. Вот как он выглядит:
↑ Каждую статью расходов анализируют и ставят ей баллы: так проще понять, на чем можно сэкономить, а на чем лучше не стоит
С инструментом оптимизации расходов работают в три шага ↓
Шаг 1. Определяют сумму расходов и долю статей. Чтобы оценить, какую долю расходы составляют в выручке бизнеса. Чем больше доля, тем шире пространство для маневров.
Долю смотрят как в целом, так и по отдельным статьям расходов. Чтобы понимать, в каком направлении выгоднее работать. Ведь если статья расходов составляет 0,07% от выручки компании, то вряд ли ее оптимизация принесет ощутимую пользу.
Шаг 2. Определяют важность каждой статьи. Чтобы, сократив статью, не потерять в качестве, производительности и других важных для бизнеса показателях. Например, после сокращения расходов на продукты блюдо может потерять в качестве, — это не только неприятно для гостей ресторана, но и опасно для бизнеса: есть риск получить негативные отзывы и потерять клиентов.
Обычно важность статьи финдир определяет вместе с собственником, расставляя баллы по шкале из трех пунктов:
- 1 балл — статья не важна,
- 2 балла — статья средней важности,
- 3 балла — статья очень важна.
И так же в баллах указывают, насколько легко можно сократить статью. Вот так выглядят все шкалы ↓
Шаг 3. Поставить задачи по сокращению расходов.
Получив результат анализа каждой статьи в баллах, ставят задачи по сокращению расходов и определяют ответственных за каждое направление. Например, ставят задачу найти поставщика, у которого себестоимость на 10% дешевле. Ответственный — Толик из отдела закупок.
Без ответственных вся оптимизация закончится на уровне болтовни.
🔧 Планирование доходов и расходов
Чтобы увеличить чистую прибыль компании, мало смотреть на результат прошлых периодов. Важно ставить цели и прогнозировать, чтобы найти шаги, которые приведут к желаемому будущему. В этом помогает план доходов и расходов. Вот как он выглядит ↓
↑ В бизнесе все хорошо, если план по чистой прибыли выполняется на 80-120%
Доходы и расходы прогнозируют с помощью двух инструментов — плана и бюджета. Какой выбрать, зависит от размера бизнеса:
- небольшой, малый бизнес — подойдет план доходов и расходов.
- средний и крупный бизнес — подойдет бюджет доходов и расходов (БДР).
Бесплатные шаблоны обоих инструментов есть в нашей Барсетке ↓
План доходов и расходов помогает контролировать бизнес, а это приводит к более высокой управляемости и прогнозируемой прибыли. Работа с планом состоит из четырех шагов ↓
Шаг 1. Планируют выручку на следующий период. Прикидывают, сколько бизнес заработает, например, в следующем месяце. И за счет каких действий, товаров, услуг.
Шаг 2. Проставляют расходы. Планируют расходы, которые понесет бизнес в следующем периоде. Например, расходы на зарплаты, сырье, аренду, налоги и так далее.
Шаг 3. Решают, на что повлиять, чтобы увеличить чистую прибыль. Действуют с двух сторон: либо повышают доходы, либо сокращают расходы. Например, придумывают, как повысить конверсию сайта, средний чек, количество заказов от одного клиента или как сократить расходы — на зарплаты, доставку товаров, сырье, аренду и всё остальное.
Шаг 4. Назначают ответственных — это те сотрудники, которые будут отвечать за расходы и выручку по конкретным статьям. Например, руководитель отдела маркетинга будет отвечать за расходы на рекламу и количество лидов с нее.
При этом вовлекать сотрудников в достижение нужных показателей можно как в игру — это сплачивает команду, помогает эффективней достигать нужных результатов, а еще говорить в конце: вау, какие мы красавчики!
Подробнее → Планирование чистой прибыли: как научиться делать это в любом бизнесе
🔧 Система фондов и счетов
Увеличить чистую прибыль в несколько раз лишь за счет текущих ресурсов — сложно. Для любого роста нужны деньги, например:
- чтобы запустить новое направление;
- на обучение команды, чтобы бизнес оставался конкурентоспособным;
- на наем руководителей, если нынешние саботируют планы или не могут их выполнить.
Чтобы денег хватало на эти расходы и даже на дивиденды для собственника, стоит создавать фонды. Фонды работают как копилки или заначки под разные цели, например:
- резервный фонд — это запас на черный день. Если завтра стукнет кризис, то компания устоит на ногах: сможет выплачивать зарплаты и аренду офиса;
- фонд на развитие — чтобы отправлять сотрудников на обучение, платить премии топам, закупать оборудование для нового направления;
- фонд на дивиденды — чтобы собственник получал регулярные и предсказуемые дивиденды.
Сколько в какой фонд откладывать, дело каждого. Но можно ориентироваться на вот эту таблицу: сколько откладывать в резервы компании, можно решить в зависимости от стадии развития бизнеса ↓
| Стадия развития компании | Фонд резервов | Фонд развития | Фонд дивидендов |
| Роста — бизнес вышел из стартапа | 0-10% | 70-90% прибыли | 10-20% прибыли |
| Зрелости — бизнес стабильно приносит доход | 10-20% прибыли | 10-20% прибыли | 50-70% прибыли |
| Спада — бизнес приносит все меньше дохода | Должен быть сформирован на этапе зрелости | 30% прибыли | 70% прибыли |
Подробнее о фондах →
🔧 Финансовая модель, чтобы находить точки роста прибыли
Финмодель — это оцифрованная модель бизнеса, которая подсвечивает, какие показатели влияют на чистую прибыль бизнеса: ее рост или падение. Финмодель выглядит так ↓
Финмодель будет полезна, чтобы:
- Найти ключевые показатели бизнеса — те, работа с которыми поможет увеличить чистую прибыль.
- Протестировать гипотезу — посмотреть, что будет, если что-то изменить, например, тратить больше на рекламу, нанять новых работников или переработать систему мотивации. Чтобы посмотреть, в финмодели меняют показатель и анализируют, что будет с чистой прибылью.
- Отыграть сценарии нового бизнеса — просчитать риски и увидеть, принесет ли бизнес прибыль. Для этого проигрывают три сценария: пессимистичный, реалистичный и оптимистичный. В первом варианте смотрят на все случившиеся риски, во втором — ситуация, приближенная к реальности, а оптимистичный — ситуация, когда все будет хорошо.
- Поставить финансовую цель. Например, посмотреть, сколько дивидендов хочется выводить из бизнеса и что требуется сделать, чтобы эта цифра стала реальностью. Например, нанять еще 50 человек, вложить 3 млн ₽ в рекламу у блогеров или переехать в офис подешевле.
История от финдира: начали продавать через соцсети и увеличили прибыль
Фирма «Бамбук» продает цветы на двух точках продаж и через страничку в соцсетях. При этом аккаунт в соцсети вели для красоты — больших продаж он не приносил.
Когда финдир проиграл на финмодели увеличение конверсии воронки страницы в соцсети, то оказалось, что продавать там выгоднее. Через время гипотеза подтвердилась: бизнес запустил таргетированную рекламу и начал продавать через аккаунт в соцсети больше, чем на торговых точках.
Бесплатные шаблоны финмодели от наших финдиректоров. Для разных ниш, стадий развития бизнеса и с подробными инструкциями ↓
Как собрать финмодель и на что в ней смотреть подробнее, рассказывали в других статьях:
Инструменты увеличения прибыли: в двух словах
- Инструмент 1. Три управленческих отчета — ДДС, ОПиУ и баланс. Чтобы видеть, что происходит с бизнесом, влиять на отдельные показатели и так увеличивать прибыль.
- Инструмент 2. Оптимизация расходов. Для этого анализируют расходы с помощью специальной таблицы — чтобы понять, какие стоит сокращать, а какие нет.
- Инструмент 3. Планировать доходы и расходы. Чтобы ставить цели и прогнозировать, как прийти к росту чистой прибыли.
- Инструмент 4. Система фондов. Чтобы у компании были деньги на развитие.
- Инструмент 5. Финансовая модель. Чтобы проиграть сценарии увеличения прибыли и увидеть показатели, на которые для этого нужно повлиять.
Поможем найти точки роста и увеличить прибыль
Финдиры НФ знают, как управлять бизнесом на основе цифр и за счет чего можно увеличить выручку и прибыль. Вот лишь некоторые примеры их работы:
Наши финдиры работают с бизнесом из разных сфер: от стоматологии до айти- и строительных компаний. Везде наводят порядок в финансах, настраивают управленческий учет, помогают увеличить прибыль и избавиться от кассовых разрывов.
Самый простой способ подробнее узнать о работе финансового директора — это онлайн-встреча. Она бесплатная и ни к чему не обязывает ↓
Найдем точки роста прибыли
Бесплатная онлайн-встреча с финансовым директором Нескучных. Вместе посмотрим, что можно сделать именно в вашем бизнесе, чтобы прибыль росла. Покажем кейсы и ответим на вопросы
✔️ Готово: ваша заявка на онлайн-встречу с финдиром принята!
В течение рабочего дня позвоним вам, чтобы уточнить детали и подобрать удобное для встречи время. Если не дозвонимся, то напишем в мессенджеры и на почту.
