Компания «Кофеечек» занимается вендинговым бизнесом — владеет кофейными и снековыми автоматами и кофе-поинтами, которые размещает в торговых центрах, магазинах, кинотеатрах и офисах. Всего у «Кофеечка» тысяча автоматов, а дела в целом идут хорошо.
Собственник компании пришел в Нескучные, чтобы наладить управленческий учет, а в итоге спас свою компанию от непродуманного масштабирования.
«Кофеечек» — это выдуманное название. Придумали его, чтобы сохранить конфиденциальность клиента. А вот сама история — чистая правда.
Компания решила расширяться на кредитные деньги
В Нескучные компания «Кофеечек» пришла, чтобы построить финансовый учет. Финдиректор НФ собрала нужную отчетность, выстроила первый этап бюджетирования и стала помогать компании оптимизировать расходы и повышать эффективность работы.
Повышение эффективности работы — особенно важная задача. Потому что бизнес вендинговый, и все автоматы — дорогое импортное оборудование в собственности компании. Это значит, что основные средства «Кофеечка» заморожены в оборудовании, и нужно сделать так, чтобы оно давало как можно больше отдачи.
В какой-то момент собственник пришел к финдиру Нескучных и спросил: на какую сумму бизнес может взять кредит и под какой процент?
Финдир сразу поняла, что тот задумал новый проект. В целом это было возможно, потому что бизнес процветал и мог обслуживать кредиты. Но всё равно нужно было разобраться, зачем собственнику деньги.
Выяснилось, что собственник хочет масштабироваться: купить еще больше автоматов. Он рассуждал так: мы хорошо зарабатываем на имеющихся, а значит, сможем увеличить доход, если автоматов станет больше.
Но не всё так просто.
Оказалось, расширение принесет всего 3 млн ₽ в год
Предприниматели думают: возьму кредит, развернусь, стану зарабатывать больше. Но нередко возникает ситуация, когда заемных денег в бизнесе становится больше, чем своих.
И тогда компания формально принадлежит предпринимателю, а на деле — кредиторам. А вся прибыль уходит на ежемесячные платежи. И как только компания не сможет вносить эти платежи, кредиторы обанкротят бизнес.
Поэтому, прежде чем брать кредит, нужно понять, потянет ли его компания. Для этого считают рентабельность собственных активов, или ROE, и эффект финансового рычага.
- Рентабельность собственного капитала показывает, насколько эффективно работают деньги компании, то есть какое количество чистой прибыли они приносят.
- Эффект финансового рычага — это отношение заемного капитала к собственному, которое показывает, а стоит ли вообще брать кредит.
В нашей истории финдир пошла дальше и собрала для собственника отдельную финмодель, куда внесла масштабирование как новый проект компании:
На основе текущей выручки финдир спрогнозировала:
- сколько денег смогут принести новые автоматы;
- сколько нужно потратить на их покупку, обслуживание и кредит.
Финдир объяснила собственнику, что нельзя взять оборудование и начать зарабатывать: покупка новых автоматов влечет дополнительные расходы. Так, из оборота нужно будет забрать часть денег на хранение и наполнение автоматов продуктами и напитками.
В итоге оказалось, что с новым проектом прибыль компании вырастет, но не так сильно, как казалось собственнику, — на 3 млн ₽ в год.
И собственник задумался: хватит ли мощностей потянуть этот проект и действительно ли компания сможет уложиться в те расходы, что запланированы в финмодели? Ведь только тогда расчет совпадает с реальностью и прибыль будет. А еще дело в том, что на товары из автоматов делается высокая наценка, но в то же время компания несет и высокие расходы на их содержание: поддержание чистоты, работоспособности и наполнения.
А еще выяснилось, что из-за роста компания рискует разориться
Итак, собственник вендингового бизнеса задумался: сможет ли его компания вытянуть новый проект. В целом ему казалось, что это неплохая идея: прибыли ведь в любом случае станет больше.
Чтобы разложить всё по полочкам, финдир Нескучных собрала калькулятор расчета окупаемости. В нем она расписала стоимость автоматов — кофейного, снекового, кофе-поинта, но в разных вариациях, например;
- нового за свои деньги;
- б/у в кредит;
- б/у пополам за свои и в кредит;
- нового пополам за свои и в кредит.
Получилось десять вариантов:
Дальше финдир добавила расчеты:
- среднюю выручку с каждого автомата в разных вариантах;
- необходимую выручку с каждого автомата в разных вариантах;
- сколько своих денег нужно будет вложить даже в покупку в кредит;
- сколько денег потребуется со следующего месяца после установки на обслуживание автоматов.
В итоге стало понятно, что если компания, как хотел собственник, возьмет кредит и потратит его на новые автоматы, она разорится, — потому что не потянет расходы на содержание нового оборудования.
Но это не означает, что масштабироваться на заемные средства не нужно, — важно тщательно просчитать, какое количество новых автоматов компания потянет.
Финдир НФ вычислила, какие автоматы не приносят прибыль, а лишь тянут нас на дно
В истории с компанией «Кофеечек» кредит у собственника уже был предодобрен, и банк предлагал выгодную ставку. Терять такое предложение не хотелось, поэтому предприниматель посоветовался с финдиром и решил всё же взять кредит. Но направить его не на масштабирование, а на другие цели:
- на рефинансирование более дорогого кредита — это всегда полезная штука;
- на пополнение оборотки — чтобы снизить просроченную кредиторскую задолженность, типичную для несезона.
А оставшуюся часть займа собственник обещал не трогать — пока не будет более точных просчетов по новым автоматам.
Но финдир Нескучных снова решила пойти дальше и провести ABC-анализ — автоматов по выручке и по валовой прибыли, а также клиентов. Этот анализ показывает, какие товары, услуги или клиенты компании приносят больше всего прибыли.
Ведь часто бывает, что компания в целом работает успешно, и собственникам кажется, что весь ассортимент приносит прибыль примерно одинаково. Но это не так: по принципу Парето, 80% прибыли бизнесу приносят 20% товаров.
В случае с «Кофеечком» оказалось, что 30% автоматов приносят всего 5% выручки, а 19 клиентов, у которых стояли автоматы, вгоняли компанию в минус.
Следите за руками. ABC-анализу по валовой прибыли показывает, сколько денег приносит каждый автомат и какую долю в общем результате занимает:
А здесь видно, какие автоматы не приносят прибыли, а наоборот, генерируют расходы на свое содержание:
Так финдир НФ объяснила собственнику «Кофеечка», что в любой ситуации ресурсы нужно искать прежде всего внутри компании. И только потом — брать кредиты.
* * *
Предприниматель хотел взять заём на новое оборудование, в то время когда его личные деньги были заморожены в неэффективных автоматах. И эти деньги можно высвободить, что в итоге и сделали — забрали у клиентов 18 автоматов на 5,5 млн ₽.
А теперь — все итоги в синей рамочке ↓
Вот что изменилось в компании «Кофеечек» после работы с финдиром Нескучных:
→ отказались от идеи рискованного масштабирования;
→ увеличили цены в среднем на 5% по всей сети;
→ забрали у клиентов 18 убыточных автоматов на сумму 5,5 млн ₽;
→ пополнили оборотный капитал и снизили просроченную кредиторку, типичную для несезона;
→ научились просчитывать управленческие решения;
→ начали анализировать доходность каждого автомата.
Поможем наладить учет и грамотно масштабироваться
Финдиректора НФ знают, как просчитывать масштабные идеи собственников, выпутываться из сложных ситуаций или вообще в них не попадать. А еще они помогают бизнесу и с другими задачами, например, выстроить управленческую отчетность, выбраться из кассовых разрывов и наладить продажи.
В итоге бизнес получает чистую прибыль стабильно и в нужном объеме, а еще — развивается и масштабируется. Вот как это обычно бывает:
Вы тоже можете прийти к нам со своей бизнес-задачей: тип бизнеса, город и даже страна не важны. Мы работаем онлайн, поэтому можем сотрудничать с бизнесом из любого города России, СНГ и Европы.
А самый простой способ подробнее узнать о том, как финдир НФ помогает решать бизнес-задачи, — это онлайн-встреча. Она бесплатная и ни к чему не обязывает ↓
Увидите, где вы теряете до 40% прибыли
Бесплатная онлайн-встреча с финансовым директором для предпринимателей
✔️ Готово: ваша заявка на онлайн-встречу с финдиром принята!
В течение рабочего дня позвоним вам, чтобы уточнить детали и подобрать удобное для встречи время. Если не дозвонимся, то напишем в мессенджеры и на почту.