Выводим дивиденды раз в неделю. Рассказываем, как 

Если компания зарабатывает прибыль, то собственник бизнеса может получать дивиденды. Но часто не понятно, сколько можно выводить и как это делать правильно, чтобы потом вдруг не закончились все деньги. Это доля от чистой прибыли, которую компания распределяет между своими собственниками. Дивиденды – это плата предпринимателю за риск.

У нас в «Нескучных финансах» получается делать так, чтобы было не страшно. В этой статье рассказываем, как организована регулярная выплата дивидендов нашим собственникам ― Сереже Краснову и Саше Афанасьеву.

Содержание

Считаем чистую прибыль

Выбираем дивидендную стратегию

Определяем сроки выплаты дивидендов

Делаем систему фондов

Открываем счет для дивидендов

Начисляем дивиденды в фонд

Проводим сверку

Выводим дивиденды: частые вопросы собственников

Выводим дивиденды: в двух словах

Поможем выводить дивиденды правильно

Считаем чистую прибыль

Дивиденды выплачивают из чистой прибыли компании, поэтому обязательно ее считаем. Надо убедиться, что чистая прибыль вообще есть, — и если да, то сколько именно ее получилось. Для этого есть отчет о прибылях и убытках ― ОПиУ.

Некоторые предприниматели не смотрят на прибыль. Видят, что деньги в кассе есть и берут наугад, сколько надо. У везучих такая тактика прокатывает, но обычных людей это рано или поздно приводит к кассовому разрыву. Сегодня денег в кассе полно, а завтра всем нужно платить: сотрудникам зарплату, поставщику за товар, арендодателю за офис, бюджету налог. Если вывести больше, чем есть чистой прибыли, то можно попасть в кассовый разрыв.

Выбираем дивидендную стратегию

Всю чистую прибыль забирать на дивиденды не стоит, часть денег лучше направить на развитие бизнеса и резервы. Нужно определиться, сколько чистой прибыли забирают владельцы, а сколько остается в компании. 

 В НФ мы определили, что 30% чистой прибыли идет на дивиденды, а остальные 70% ― на развитие компании.

Вот три стратегии — выбирайте, что вам подходит.

Определяем сроки выплаты дивидендов

Мы платим дивиденды раз в неделю, но вообще можно платить как угодно: раз в месяц, квартал, год. Выбирайте, как вам будет удобно.

У сезонных или проектных компаний бывает, что в один месяц чистая прибыль огромная, а в следующие два чуть ли не ноль или даже в минус. Но зато по кварталу чистая прибыль положительная. И в таком случае платить дивиденды раз в неделю не получится, нужно выбрать период побольше ― квартал, например. 

Вообще квартал ― хороший период, чтобы потренироваться с выплатой дивидендов. Если всё пойдет хорошо, можно платить чаще.

Делаем систему фондов

Чистую прибыль можно распределять в фонды. Это несколько счетов, на которые откладываются деньги на разные цели. Чтобы не запутаться с тем, куда сколько и когда отчислять, нужно прописать правила пополнения фондов. У нас чистая прибыль распределяется на финансовую подушку, бонусы топам, развитие компании, команды и, конечно, дивиденды.

Открываем счет для дивидендов

Лучше завести под дивидендный фонд отдельный счет в банке, сейчас это можно сделать за 5 минут. В некоторых компаниях фонды делают виртуальными, то есть они существуют только в табличках, отдельных счетов нет. Другими словами, есть счет с 5 миллионами, и приходится держать в голове, что 500 тысяч из этого отложено на всякий случай, еще 500 тысяч ― на развитие компании, а 350 ― это на дивиденды. Так очень просто запутаться и потратить деньги, которые отложены. И дивидендов тогда нема.

Можно сделать виртуальные счета для дивидендов и для других фондов. Но при этом регулярно учитывать в таблице, сколько денег отложено на каждый фонд.

Начисляем дивиденды в фонд

Прибыль и деньги — это разные вещи: деньги ― это деньги, а прибыль ― это исполненные обязательства. 

Из-за этого парадокса нельзя так просто взять и выплатить себе разом 30% от прибыли. Может быть такое, что компания заработала за месяц миллион, и вам полагаются 300 тысяч рублей, но в кассе только 200 тысяч, из которых вам еще зарплаты платить.

И как тогда быть с дивидендами? Нужно откладывать деньги, когда они есть! То есть перечислять в фонд дивидендов небольшой процент из всех поступлений от клиентов. Например, сейчас мы в НФ каждую неделю перечисляем на счет дивидендов 5% от всех поступлений. Как это делать по уму? 

Считаем рентабельность по чистой прибыли: делим ее на выручку и умножаем на 100%. Например, если прибыль 200 тысяч рублей при выручке в миллион, то рентабельность будет 20%. Это значит, что только 20% вашей выручки становится чистой прибылью.

Откладываем в фонды процент от поступлений, равный рентабельности по чистой прибыли. Мы примерно знаем, что это наша прибыль, значит, остальных денег хватит на покрытие расходов.

Распределяем деньги. Выделив с миллиона выручки 20%, мы получаем 200 000 рублей на пополнение фондов. Дальше распределяем эту сумму по фондам — по 20% на развитие команды, компании и резервы, 10% на бонусы руководителям и 30% на дивиденды. На выплату собственникам уходит 60 тысяч: это 30% от 200 тысяч предполагаемой чистой прибыли. 

Смотрим, какой процент от положительного денежного потока получился. В нашем случае 60 тысяч рублей ― это 6% от миллиона.

Отчисление процента от денежного потока на дивиденды нужно сделать обязательным расходом, так получится учитывать интересы собственника и сохранить деньги. Отчисляем не от чистой прибыли, а от денежного потока, потому что иначе легко растратить вообще все деньги на срочные платежи и ничего в итоге не отложить.

Проводим сверку

Отношение поступлений к чистой прибыли плавающее, поэтому фактически можно недоплатить или переплатить дивиденды.

Раз в квартал смотрим, равна ли чистая прибыль, которая в итоге получилась, тем деньгам, которые мы перечислили в фонды и в частности на дивиденды.

Если перечислили мало, то можно доплатить. Если много, то по ситуации: можно оставить как есть или перевести обратно на основной расчетный счет, если компании очень нужны деньги.

Выводим дивиденды: частые вопросы собственников

Как часто можно выплачивать дивиденды?

На частоту вывода дивидендов влияет несколько факторов:      

• стабильность чистой прибыли;

• сезонность бизнеса;

• длительность цикла сделки. 

Дивиденды можно выводить раз в месяц, если прибыль стабильная и денежный поток позволяет это делать ежемесячно. Выводить средства раз в квартал или даже год следует, если бизнес сезонный или цикл сделки длительный. Можно выплачивать и еженедельно, если такой способ принят собственниками в дивидендной политике и чистая прибыль за предыдущий месяц положительная.

Чтобы не попадать в кассовые разрывы, вывод дивидендов нужно обязательно планировать в платежном календаре.

Какой налог удерживается с дивидендов?

Налог на дивиденды в 2025 году составляет 13% — если доходы собственника не превышают 2,4 миллиона рублей и 15% — если доходы выше 2, 4 миллиона рублей. Если собственник бизнеса не является резидентом РФ, то ставка налога равна 15%.

Когда нельзя получить дивиденды?

Собственник не может получить дивиденды в двух случаях:

• если чистой прибыли нет, компания работает в убыток;

• у бизнеса не хватает денежных средств для выплаты дивидендов.

В первом случае собственникам стоит поработать с операционной эффективностью компании, чтобы увеличить чистую прибыль. Во втором — нужно начать планировать дивиденды в платежном календаре заранее, как минимум за месяц.

В случае хронической нехватки денег при положительной чистой прибыли необходимо проанализировать оборотный капитал. Возможно, слишком большой объем денег заморожен в запасах либо неоптимально выстроена работа с дебиторской и кредиторской задолженностью. Так бывает, когда компания вносит поставщикам 100-процентную предоплату, а клиентам дает длительные рассрочки. 

Выводим дивиденды: в двух словах

• Дивиденды — это деньги, которые получает собственник бизнеса с чистой прибыли. Поэтому, прежде чем выводить средства, нужно убедиться, что у компании действительно есть чистая прибыль.

• Не стоит забирать всю чистую прибыль на дивиденды. Часть лучше вложить в развитие бизнеса.

• Каждая компания выбирает для себя наиболее подходящий график выплаты дивидендов: раз в неделю, в месяц, в квартал или в год. Главное — обязательно запланировать даты и суммы вывода в платежном календаре.

• Полезно завести в компании систему фондов и создать отдельный счет, на котором будут копиться дивиденды.

• Раз в квартал рекомендуем проводить сверку, которая поможет убедиться, что размер чистой прибыли соответствует отчислениям в фонды.

Поможем выводить дивиденды правильно

Регулярные дивиденды приходят с внедрением управленческого учета: становится понятно, сколько денег остается в бизнесе, где они и на что их можно тратить.

Финдиры НФ знают, как правильно выводить дивиденды, чтобы избежать кассовых разрывов и дыры в собственном капитале.

Мы уже помогли:

• Спасти или закрыть: как производственная компания смогла выйти из кризиса

• Нашли 5 млн ₽ просроченной дебиторки, из-за которой бизнес почти залез в кредит

• Подняли маржинальный доход стоматологической клиники с 5% до 14%

• За 4 месяца закрыли дыру в собственном капитале и подняли выручку с 5 млн до 7 млн

• Увеличили рентабельность собственного капитала с 24 до 48%

Вы тоже можете начать работать с нами: тип бизнеса, город и даже страна не важны. Мы работаем онлайн, поэтому можем сотрудничать с компаниями из любых городов России, СНГ и Европы. 

Самый простой способ узнать, как именно финансовый директор может помочь вашему бизнесу, — это онлайн-экскурсия ↓