Как выйти из кассового разрыва: 10 способов

В бизнесе возникают ситуации, когда не хватает денег платить по счетам. Вроде бы и обороты растут, и клиентов становится больше, но заплатить поставщикам или сотрудникам нечем. Знакомьтесь, это кассовый разрыв.

Причины разрыва могут быть разные. Можно много рассуждать о том, почему так произошло, внедрять инструменты для предвидения кассовых разрывов, изменять бизнес-модель. Но все это долгосрочные меры, а что делать, если кассовый разрыв прямо сейчас упрямо висит над душой?

Содержание

Почему возникают кассовые разрывы: причины

Как быстро выйти из кассового разрыва: определяем приоритетность платежей и отодвигаем оплаты

Подвинуть ближе поступления или активизировать работу с должниками

Как ещё выйти из кассового разрыва

Как управлять деньгами, чтобы кассовые разрывы не повторялись

Как выйти из кассового разрыва: частые вопросы собственников

Как выйти из кассового разрыва: в двух словах

Расскажем, как избежать кассового разрыва

Шаблон отчета «Баланс»

Отчет покажет активы и пассивы бизнеса. Узнаете почему прибыль есть, а денег нет. Скачайте бесплатно

Получить

  Даю свое согласие на обработку персональных данных в соответствии с политикой конфиденциальности и принимаю условия публичной оферты

Почему возникают кассовые разрывы: причины

Кассовый разрыв — это временная нехватка денег на базовые выплаты компании: зарплату сотрудникам, материалы, аренду офиса, складских и производственных помещений, коммунальные услуги. При этом бизнес продолжает функционировать и получать выручку и прибыль.

Причины кассовых разрывов:

• Отсутствие планирования и контроля финансов. Даже один упущенный платеж может привести к кассовому разрыву. Планирование позволит составить точный прогноз движения средств. В противном случае риск кассового разрыва присутствует независимо от прибыльности бизнеса. 

• Непредвиденные траты. Форс-мажор случается со всеми. Если у предпринимателя не сформирована финансовая подушка безопасности или ее оказалось недостаточно, последствия могут быть печальными.

• Падение выручки. Причин для снижения выручки существует много. Но итоге это может привести к тому, что у компании не будет хватать денег на операционные выплаты. Это приведет не только к кассовым разрывам, но и к дефициту средств. Опасность ситуации в том, что временная нехватка денег превращается в постоянную.

• Отсутствие контроля над дебиторской задолженностью. Если для клиентов бизнеса не установлены четкие сроки оплаты, то планирование доходов становится невозможным. Также следует учесть риски, связанные с клиентами: нехватку средств, банкротство, задержку проведения банковских операций или недобросовестность контрагента.

• Сезонность. Если сфера действия бизнеса имеет ярко выраженную сезонность, то нужно заранее готовиться к снижению продаж и нехватке финансов в низкий сезон. Также следует подготовить финансовую подушку безопасности, чтобы подстраховаться на случай непредвиденных трат.

• Ошибки в закупках. Если приобрести слишком большую партию товара без учета спроса и конкуренции, можно попасть в кассовый разрыв.

Последствия кассового разрыва:

• Потеря сотрудников из-за задержек зарплаты.

• Расторжение договоров с контрагентами.

• Штрафы и пени по договорам, кредитам, налогам и обязательным взносам.

• Снижение производственных мощностей.

• Подрыв деловой репутации. 

Теперь расскажем, как быстро выйти из кассового разрыва.

Как быстро выйти из кассового разрыва: определяем приоритетность платежей и отодвигаем оплаты

В самом начале нужно выдохнуть и понять, какие платежи все-таки важнее. Какие оплаты можно отложить, а по каким вас накажут, даже если просрочить всего на день. Это нужно для того, чтобы не задумываться каждый раз о важности платежа. Ведь решать, кому платить, а кто подождет, предстоит часто.

Разбейте платежи по группам:

1. Обязательные платежи с четкой датой и суммой — налоги, кредиты, аренда, принципиальные поставщики.

2. Обязательные платежи с плавающей датой, которые можно задержать на несколько дней — зарплаты, лояльные поставщики, интернет.

3. Необязательные платежи, без которых можно выжить — офисные расходы, обучение сотрудников, представительские расходы. 

Это только пример. Приоритетность определите сами, вы лучше знаете, какие платежи для вас важнее.

Также можно перенести крупные платежи на более поздний срок. Если впереди значительные выплаты, попробуйте заранее обсудить с поставщиками возможность отсрочки. Часто удаётся договориться и найти взаимовыгодный компромисс.

В мире полно понимающих людей

Определите, какие поставщики для вас жизненно необходимы. В период нехватки денег старайтесь платить понемногу, но часто. Так вы покажете, что несмотря на трудности, вы не забываете про партнеров.

Подвинуть ближе поступления или активизировать работу с должниками

Проведите переговоры с клиентами — возможно, удастся договориться о более ранней оплате.

Однако, подобное решение может вызвать кассовый разрыв в будущем.

Еще один вариант сделать упор на возврат дебиторской задолженности. Вспомните, кто из клиентов просрочил выплаты и на сколько. Подумайте, что будете делать с теми, у кого просрочка семь дней? А тридцать дней? Можно разослать письма с доказательствами существования долга, ежедневно обзванивать должников, остановить отгрузки, выслать письмо-претензию перед подачей иска в суд.

Все методы хороши, но не перегибайте палку

Как ещё выйти из кассового разрыва

Помимо базовых мер вроде ускорения поступлений, есть и другие рабочие инструменты, которые помогают пережить временную нехватку денег.

Раздробить оплаты

Раздробив оплаты поставщикам, вы будете дольше с ними расплачиваться — а значит, и денег на счетах будет оставаться побольше. Это касается и клиентов. Договоритесь разбить платежи — часть денег получите пораньше.

Продать или сдать в аренду оборудование

Если у вас есть не до конца используемое оборудование или временно свободные площади — продайте их или сдайте в аренду, чтобы покрыть кассовый разрыв.

Заранее просчитайте как продажу, так и сдачу в аренду. Учтите затраты и выгоды, связанные с владением активом, оцените реальный доход при сдаче в аренду, риски, налоговые выгоды или потери.

Рассчитаться не деньгами

Логика изящно проста: раз денег не хватает, предложите контрагенту какую-либо услугу или товар вместо денег.

Воспользоваться факторингом

Если вы предоставляете клиентам отсрочки, то есть риск зарыть в них всю прибыль — деньги вы как бы заработали, но на счетах их пока нет. Если из-за этого случился кассовый разрыв, то выйти из него поможет факторинг.

Как правило, в факторинге участвуют три лица: ваша компания, покупатель и компания-фактор (банк или специальная организация).

Схема следующая:

1. Отгрузили клиенту товар или оказали услуги. Теперь он нам должен денег. Заплатит он когда-то там, но деньги нужны сейчас.

2. Мы передаем акты фактору. Теперь клиент должен не нам, а этой компании.

3. Фактор перечисляет нам до 90% от суммы долга клиента прямо сейчас. 

4. Клиент оплачивает свой долг фактору, а не нам.

5. Фактор перечисляет оставшуюся сумму за вычетом своей комиссии.

В двух словах, мы продаем дебиторку и получаем сразу деньги, пусть и не все.

Воспользоваться овердрафтом

Овердрафт — это кредитная карточка для компаний. Ваш расчетный счет может уходить в минус на установленный лимит. Отличие от кредита в том, что в погашение долга будут сразу списываться все поступления на счет компании. Это полезная подушка при кассовых разрывах, ведь деньги предоставляются быстро.

Стимулировать покупателей к предоплате

Георгий — директор оптового магазина запчастей. Он отправил партию товара клиентам по постоплате. Закупить товар и доставить его до клиента пришлось за свои деньги. Но когда товар пришел, клиенты от него отказались. В итоге, выручки нет, так еще и пришлось потратить деньги на обратную доставку. Получается, что деньги теперь заморожены в виде товара на складе. Из-за этого случился кассовый разрыв.

Чтобы не замораживать деньги лишний раз, стимулируйте покупателей к предоплате. Небольшие скидки, бесплатная доставка или подарки помогут их склонить заплатить всю сумму или часть денег пораньше. Да, мы что-то потеряем при таком стимулировании. Но лучше немного снизить маржу, чем рвать волосы на голове и сидеть в кассовом разрыве.

Взять кредит или заем

Настолько простой и очевидный вариант, что мы про него даже писать не будем подробно. Если не хватает своих, возьмем чужие деньги под определенный процент. Либо откройте кредитную линию. Это быстрое кредитование по запросу на нужную сумму в рамках одобренного лимита. Кредитная линия является частью пакета банковского обслуживания бизнеса. Условия и лимиты по ней обговариваются в момент заключения договора. 

А на будущее — пользуйтесь платежным календарем. Это табличка, в которую вы вносите планируемые поступления и затраты. В итоге, в начале месяца вы уже видите, случится кассовый разрыв или нет. А в течение месяца можете оценить, не приведут ли к кассовому разрыву спонтанные траты. Воспользуйтесь нашим шаблоном, там всё просто и удобно. Он есть в барсетке.

Как управлять деньгами, чтобы кассовые разрывы не повторялись

Если не изменить подход к управлению деньгами, кассовый разрыв вернётся. Ниже описали шаги, которые помогут избежать повторения ситуации.

Держать под контролем дебиторку

Если часто предоставлять клиентам отсрочку платежа, прибыль может быть только на бумаге.

Что делать:

• Чётко прописывать сроки оплаты в договорах

• Не давать одинаковую отсрочку всем клиентам

• Напоминать об оплате заранее

• Регулярно смотреть, сколько денег «зависло» в дебиторке

Чем быстрее клиенты платят, тем меньше риск кассового разрыва.

Правильно работать с поставщиками

Налаженная работа с поставщиками — это тоже инструмент управления деньгами.

Важно:

• Договариваться о комфортных сроках оплаты

• Стараться, чтобы деньги от клиентов приходили раньше, чем нужно платить поставщикам

• Не доводить дело до просрочек и конфликтов

Если сроки поступлений и оплат сбалансированы, бизнесу проще работать.

Контролировать цикл оборачиваемости

Цикл оборачиваемости — это время от момента закупки сырья или товара до момента получения денег от клиента. Чем он длиннее, тем больше средств «заморожено» в запасах и дебиторке.

Сокращать цикл можно за счёт:

• Оптимизации складских запасов (не закупать больше, чем нужно)

• Ускорения производства и логистики

• Перехода на частичную или полную предоплату

• Регулярного анализа неликвидных остатков

Ускорять поступление денег

Даже несколько дней задержки могут стать причиной кассового разрыва.

Чтобы ускорить поступления:

• Выставляйте счета сразу после отгрузки или подписания акта

• Используйте электронный документооборот

• Подключайте онлайн-оплату

• Контролируйте, чтобы документы не «зависали» на согласовании у клиента

Чем быстрее закрываются документы и выставляются счета, тем быстрее деньги приходят на счёт.

Создать финансовую подушку

Оптимальный ориентир — резерв в размере 1–3 ежемесячных постоянных расходов (зарплата, аренда, налоги, кредиты).

Резерв формируется постепенно: фиксированный процент от чистой прибыли или от выручки ежемесячно направляется на отдельный счёт.

Планировать движение денег

Платёжный календарь — простой и рабочий инструмент. Если заранее видеть поступления и расходы, можно вовремя заметить будущий «минус» и подготовиться.

Кассовый разрыв редко возникает внезапно. Обычно он назревает постепенно — просто на него не обращают внимания.

Интересное по теме: Что такое кассовый разрыв Как финмодель раскрыла тайну кассовых разрывов и помогла всё исправить Кэш-флоу и его влияние на устойчивость бизнеса: советы по оптимизации денежных потоков

Как выйти из кассового разрыва: частые вопросы собственников

Какие первые шаги сделать при обнаружении кассового разрыва?

Собрать платёжный календарь: понять, сколько денег на счетах и какие обязательства наступают в ближайшие дни и недели. Затем — расставить приоритеты платежей, ускорить поступления (переговоры с клиентами) и обсудить отсрочку с поставщиками. Параллельно — заморозить необязательные расходы.

Какие финансовые отчёты помогают увидеть риск кассового разрыва?

В первую очередь — отчёт о движении денежных средств (ДДС) и платёжный календарь. Дополнительно — отчёт о прибылях и убытках и управленческий баланс для оценки дебиторской и кредиторской задолженности.

Какие ошибки могут усугубить ситуацию?

Игнорирование проблемы, хаотичные платежи без приоритетов, продажа активов в спешке по заниженной цене, привлечение дорогих кредитов без расчёта нагрузки и отсутствие системного планирования после выхода из разрыва.

Как выйти из кассового разрыва: в двух словах

• Кассовый разрыв — это временная нехватка денег даже на обязательные платежи компании. Он возникает из-за отсутствия финансового планирования и неправильного управления дебиторской задолженностью.

• Проще всего избежать кассового разрыва, используя долгосрочные методы: построение финмодели, регулярное ведение отчетности, планирование и контроль финансовых потоков и т. д.

• Если кассовый разрыв уже случился, преодолеть его можно, используя заемные средства или текущие ресурсы компании: продажу или сдачу в аренду оборудования и имущества. 

Расскажем, как избежать кассового разрыва

Кассовый разрыв хоть раз случился в каждом бизнесе. Чтобы не допустить банкротства компании и образования миллионных долгов, нужно держать под контролем деньги компании. Финдиры НФ помогают навести порядок в финансах и наладить работу бизнеса таким образом, чтобы компания выстояла и могла преодолеть даже самый тяжелый кризис. Вот как мы уже помогли другим компаниям:

• Из убытков и кассовых разрывов — в светлое будущее

• Нашли 5 млн ₽ просроченной дебиторки, из-за которой бизнес почти залез в кредит

• Как финдир помог увеличить выручку на 22% за 10 месяцев: кейс по оптимизации бизнес-процессов в общепите

Для решения вопросов, связанных с финансами, доступны Нескучные сервисы:

• Оптимизация складских процессов

• Финансовые услуги

• Финансовый аудит

Наши финдиры работают с бизнесом из разных сфер: от стоматологий до айти- и строительных компаний. Везде наводят порядок в финансах, настраивают управленческий учет, помогают увеличить прибыль и избавиться от кассовых разрывов.

Вы тоже можете начать работать с нами: тип бизнеса, город и даже страна не важны. Мы работаем онлайн, поэтому можем сотрудничать с бизнесом из любых городов России, СНГ и Европы.

А самый простой способ подробнее узнать о работе финансового директора — это онлайн-экскурсия ↓