Памятка: когда бизнесу могут заблокировать счет и что с этим делать

Кажется, что счет арестовывают только отъявленным нарушителям закона. На практике же заморозить деньги могут даже за безобидное снятие налички. В каких еще случаях могут заблокировать бизнес-счет, что делать в этом случае и как избежать проблем — рассказываем в статье. 

Содержание

Что такое блокировка счета и могут ли заблокировать расчетный счет в банке

Кто может блокировать счет в банке

Как контрагент может заблокировать счет

Почему налоговая может заблокировать счет

Почему судебные приставы могут заблокировать счет

Почему правоохранительные органы могут заблокировать счет

Может ли банк заблокировать счет

Как снизить риск блокировки счета?

Почему заблокированы счета: частые вопросы собственников

Почему заблокированы счета: в двух словах

Что такое блокировка счета и могут ли заблокировать расчетный счет в банке

Блокировка счета — это остановка операций по нему. Обычно деньги остаются на месте, но их нельзя выводить или переводить другим людям. Могут блокировать:

• Только отдельную операцию. Например, предприниматель собрался оплатить поставщику поставку стройматериалов, а платеж не проходит, потому что банку контрагент показался сомнительным.

• Конкретную сумму на счету. Например, предприниматель забыл уплатить налог 7000 ₽, и налоговая заморозила эти деньги на счете для дальнейшего списания. Оставшейся суммой пользоваться можно.

• Все платежи, кроме обязательных. Если вы не сдали вовремя отчет в налоговую, то ведомство блокирует практически все операции по счету. Например, не получится расплатиться с поставщиком, но удастся выплатить сотрудникам зарплату, перевести алименты или деньги по исполнительным документам.

Кто может блокировать счет в банке

Технически деньги на счету замораживает банк. Но это не значит, что он сам так решил: инициатором могут быть другие стороны.

Решение о блокировке может исходить от:

• контрагента;

• налоговой;

• суда;

• судебных приставов;

• самого банка;

• МВД, спецслужб или других правоохранительных органов.

Давайте разберемся, почему могут заблокировать счета в каждой из этих ситуаций.

Как контрагент может заблокировать счет

Сам контрагент счет не заблокирует, но может этому способствовать, если вы ему задолжали. Например, получит в суде исполнительный лист с требованием об уплате и отнесет его в ваш банк. Если денег недостаточно, счет арестуют и будут постепенно списывать поступления для погашения долга.

Что делать. Даже если у вас на руках исполнительный лист, не впадайте в панику. Действуйте в зависимости от ситуации:

1. «Что-о-о-о?» Если вы не знали, что на вас подали в суд, найдите свое дело на сайте kad.arbitr.ru и узнайте, как подать апелляцию на судебное решение.

2. «А мы и сами с усами». Вы знали и даже направили апелляционную жалобу. Теперь нужно подать кассационную жалобу и просить суд поставить исполнение решения на паузу.

3. «Каюсь». Если задолженность на самом деле возникла, то получится ходатайствовать об отсрочке или рассрочке судебного решения.

Найти свое дело можно по ИНН, но сначала надо войти на сайт kad.arbitr.ru через Госуслуги

Почему налоговая может заблокировать счет

Налоговая блокирует деньги на счету, когда другие напоминания и предупреждения не сработали. Причины такого решения подробно описаны в ст. 76 НК. Если коротко:

• Не заплатили налоги. Тогда на бизнес-счете приостановят операции на сумму налоговой задолженности. 

• Не предоставили декларацию или отчетность в срок. Налоговая может заблокировать счет через 20 дней по истечении срока — на время, пока не сдадите нужные отчеты.  

• Не уплатили штрафы или пени, которые налоговая начислила после проверки. Налоговая направит требование о блокировке и списании денег в банк, и тот переведет ей требуемую сумму. 

Еще одна причина блокировки счета налоговой описана в п. 5.1 ст. 23 НК РФ. Это происходит, если вы проигнорировали запрос от налоговой. Например, не отправили квитанцию о приеме электронных документов. Если через шесть дней после отправки запроса налоговая не получит эту квитанцию, то в течение 10 дней счет заблокируют.

Важно: налоговая может блокировать только счета компании. Но будет это один или несколько — зависит от ситуации. 

Как разблокировать счет: 

1. «За что?» Выясните причину: проверьте в онлайн-сервисе ФНС, нет ли решения о приостановлении операций на счете. Или попросите в банке постановление о блокировке, в котором налоговая указывает, почему приняла такое решение. 

2. «Понял, принял». Выполните просьбу налоговой. Например, уплатите налоги, погасите штраф или отправьте требуемые документы.

3. «Докладываю по форме». Сообщите налоговой, что исправили ситуацию. Отправьте в инспекцию заявление с требованием снять ограничения и приложить подтверждающие документы. Если не хотите сообщать, то ждите разблокировки максимум через два дня после того, как налоговая получит отчетность, подтверждение от банка о списании долга или подтверждение запроса. 

Бывает, налоговая блокирует счет по ошибке. Это решение можно обжаловать в вышестоящем налоговом органе или обратиться в суд.

«У нас был случай, когда налоговая заблокировала счета по ошибке. Еще и в день выплаты кредита. Я начала звонить в налоговую — выяснила, что это была их ошибка. Пригрозила, что подаю на них в суд, потому что мы портим деловую репутацию и кредитную историю. Ситуацию разрулили: налоговая сама связалась с банком и в течение дня разблокировали счета»

Почему судебные приставы могут заблокировать счет

Причина, по которой приставы могут арестовать счета предпринимателя, — необходимость взыскать деньги. Например, если вы не оплатили коммунальные услуги, задолжали поставщику или просрочили взнос по кредиту.

Блокировка счета приставами разрешена законом 229-ФЗ, ст. 70 и 81. Тот, кому вы задолжали, может требовать в суде арестовать ваш бизнес-счет. Суд выносит решение и выдает приставам исполнительный лист. Они отправляются искать имущество и обычно начинают с расчетных счетов.  

Как разблокировать счет. Держите алгоритм:

1. «Да вы не имеете права!» Вы не согласны с требованиями истца, и у вас есть на то весомые причины. Нужно подать жалобу вышестоящему судебному приставу (старшему) и оспорить действия пристава, который вынес решение заблокировать счет. Это можно сделать в течение 10 суток с момента его вынесения. Постановление сотрудника ФССП можно также обжаловать в суде общей юрисдикции, а в некоторых случаях — в арбитражном суде.

2. «Виноват-с, признаю. Но почему сразу деньгами?» Вы согласны с решением суда, но хотите отдать долг иначе. Можно попросить взыскать в первую очередь другое имущество, но последнее слово за приставом.

3. «А можно не сейчас и частями?» Сам пристав не может предоставлять рассрочку. Но суд вправе. Можно обжаловать действия пристава, чтобы отсрочить исполнение судебного решения или возвращать долг частями. 

4. «Давай мириться». Можно заключить с кредитором мировое соглашение, пока приставы еще ничего не арестовали.

Бывает, что долг погасили, а счет по-прежнему арестован. Чтобы не сидеть без денег и ускорить разблокировку, сходите в банк, напишите заявление и приложите документы о том, что долг погашен и арест снят. Если у вас нет на руках такого постановления, обратитесь к судебным приставам, а затем принесите этот документ в банк.

Почему правоохранительные органы могут заблокировать счет

Если собственник бизнеса находится под следствием, то в рамках возбужденного уголовного дела правоохранительные органы вправе арестовать имущество, в том числе и счета компании. Это необходимо для возмещения потерь из-за совершенного преступления. Решение об аресте выносит суд и передает его в банк через приставов.

Как разблокировать счет. Действуйте так же, как и в случае с арестом приставами. 

Может ли банк заблокировать счет

Сам банк тоже вправе заблокировать счет ИП или компании, если заподозрит собственника в нарушении «антиотмывочного» закона 115-ФЗ. Вот в каких случаях это может произойти:

• Работаете с ненадежными контрагентами. Например, перевели деньги компании-однодневке, террористу или поставщику, у которого счет в этом банке заморожен. Даже если вы не знали, с кем имели дело, блокировки не избежать.

• Часто и в больших количествах обналичиваете деньги. Бывает, предприниматель расплачивается с поставщиком наличными, потому что так дешевле. Или просто снимает деньги со счета. Банк же хочет знать, на что именно эту сумму потратили.

• Сразу снимаете или переводите поступления. Так обычно делают обнальщики, а приличная компания откладывает деньги на аренду, налоги и зарплату.

• Совершили любые операции по счету от 1 млн ₽. Даже если вы сняли эти деньги на выплату зарплат или получили их за оказанные услуги или товары.

• Часто переводите деньги физлицам. Банк может подумать, что вы хотите незаконно вывести деньги.

• Не указываете цель перевода. Скупое «по договору» без деталей выглядит сомнительно.

• Платите меньше налогов, чем другие компании из вашей отрасли. Есть минимум — 0,9% налогов от суммы списаний со счета, но лучше ориентироваться на конкурентов.

• Совершили операцию в странном месте или в подозрительное время. Например, находитесь в РФ, а деньги перевели из другой страны. Или сделали это ночью из района, отдаленного от места проживания.

• Забыли сообщить банку о том, что в компании новый директор или она сменила юридический адрес. Обо всех изменениях в учредительных документах банк должен знать.

«Ко мне обратился предприниматель, у которого банк заблокировал на счете 140 млн ₽ на основании 115-ФЗ. Он неправильно выводил деньги со счета. Банк заметил, что не было никаких хозяйственных операций, оплаты аренды, коммунальных платежей, только вывод денег. И потребовал объяснений, куда клиент эти деньги выводит»

Какие могут быть последствия, если банк просит предоставить документы по сомнительным операциям, а вы не можете или не хотите:

1. Отключат интернет-банкинг и не примут даже бумажные платежки.

2. Если банк дважды за год отказал в проведении операции, вам закроют счет и расторгнут договор.

3. Росфинмониторинг проинформируют о сомнительном клиенте, чтобы другие банки тоже были в курсе.

Как снизить риск блокировки счета?

Наш финдир Ирина Ремнева советует работать только с проверенными контрагентами, подробно и корректно заполнять назначение платежа, давать деньгам отлежаться, по максимуму оплачивать хозяйственные покупки с расчетного счета. 

«Часто предприниматели снимают со счета деньги для покупок в магазинах — не делайте так. Лучше оформить кредитную корпоративную карту»

Что еще можно сделать: 

1. Отслеживайте письма от налоговой, оперативно отвечайте на запросы и не задерживайте уплату налогов, штрафов и декларации.

2. Планируйте платежи.

3. Старайтесь рассчитываться безналичным способом. Реже переводите деньги физлицам и минимально выводите наличные.

4. Не превышайте лимиты для операций по счету.

5. Не экономьте на налогах и платите белую зарплату.

6. Детально описывайте в платежках назначения платежа.

7. Сообщайте банку обо всех изменениях в уставных документах вашей компании.

Как разблокировать счет.

1. Свяжитесь с банком и выясните причину. Возможно, уже на этапе разговора он снимет ограничения.

2. Отправьте требуемые документы по операции, если разговоры делу не помогли.

3. Обжалуйте решение банка в межведомственной комиссии при ЦБ РФ, если документы не спасли ситуацию.

Почему заблокированы счета: частые вопросы собственников

В основном собственники бизнеса спрашивают, что делать, если счет уже заблокировали.

Кто заблокировал мой счет?

Технически — банк. Но инициаторами блокировки могут быть налоговая, банк, контрагент, суд, судебные приставы, правоохранительные органы.

В чем причина?

Их много: не сдали вовремя декларацию, забыли уплатить налог, перевели деньги сомнительному поставщику, вывели слишком много наличных, налоговая ошиблась. Чтобы выяснить причину, позвоните или сходите в банк, проверьте в онлайн-сервисе ФНС, нет ли решения о заморозке операций на счете.

Что делать, чтобы снова не заблокировали счет?

Основное правило — не нарушать закон 115-ФЗ: следить за выводом наличных, давать деньгам «отлежаться», оплачивать расходы со счета, а не наличными. Также важно сдавать налоговую декларацию в срок, ну и налоги вовремя платить.

Почему вам заблокировали счет: в двух словах

1. Проблемы с налоговой: не уплатили налоги, штрафы, не сдали отчетность или не отправили документы по запросу.

2. Задолженность контрагенту.

3. Решение суда о взыскании долга.

4. Возмещение потерь истца из-за преступления, которое совершил собственник бизнеса.

5. Подозрения в отмывании денег.

Финдиректора НФ знают, как навести порядок в финансах бизнеса. Например, выстраивают платежный календарь, чтобы вы не забыли уплатить налоги или перевести деньги поставщику. Подсказывают, как распределить прибыль по фондам, например под налоги, резервы или на зарплату сотрудникам. Изучают счета и предупреждают, какие операции могут показаться банку сомнительными и привести к блокировке. 

Чтобы понять, как и чем еще финдир НФ может помочь вашему бизнесу, записывайтесь на онлайн-экскурсию по финучету ↓