Правила жизни с дебиторкой

Правила жизни
с дебиторкой

что такое дебиторская задолженность и надо ли ее бояться

что такое дебиторская задолженность и надо ли ее бояться

 

Что такое дебиторская задолженность?

Дебиторская задолженность — это ситуация, когда вам кто-то должен. Вы выполнили свои обязательства, а партнер не выполнил — значит, у него перед вами возникла дебиторская задолженность.

Например, вы продаете помидоры с отсрочкой 10 дней. Отгрузили 50 кг помидоров в продуктовый магазин — и 10 дней висит дебиторка, пока магазин не оплатит. Деньги ваши, только у вас их еще нет.

Дебиторская задолженность — это ситуация, когда вам кто-то должен. Вы выполнили свои обязательства, а партнер не выполнил — значит, у него перед вами возникла дебиторская задолженность.

Например, вы продаете помидоры с отсрочкой 10 дней. Отгрузили 50 кг помидоров в продуктовый магазин — и 10 дней висит дебиторка, пока магазин не оплатит. Деньги ваши, только у вас их еще нет.

 

Дебиторка — это не только про деньги

Деньги — это только одно из агрегатных состояний дебиторской задолженности, но не единственное. Еще она бывает в виде экономического эффекта.

Например, у вас магазин, вы закупили 50 кг помидоров за 30 000 рублей по предоплате. Свое обязательство заплатить за помидоры
вы выполнили, а поставщик свое обязательство отгрузить эти помидоры — еще нет. Стоимость помидоров, которые ваши, но их еще у вас нет — это дебиторская задолженность.

Деньги — это только одно из агрегатных состояний дебиторской задолженности, но не единственное. Еще она бывает в виде экономического эффекта.

Например, у вас магазин, вы закупили 50 кг помидоров за 30 000 рублей по предоплате. Свое обязательство заплатить за помидоры
вы выполнили, а поставщик свое обязательство отгрузить эти помидоры — еще нет. Стоимость помидоров, которые ваши, но их еще у вас нет — это дебиторская задолженность.

Дима Фурье
Дима Фурье
Финансовый консультант
Финансовый консультант
 
Илья Еремин
Илья Еремин
Главред
Главред

И в чем опасность дебиторки?

Дебиторка — это замороженные деньги. Они ваши, но лежат на чужих кошельках. И пользуются ими клиенты и поставщики, а не вы. Из-за этого возникают конфузы: бизнес прибыльный и процветающий, а денег нет.

Илон делает космические ракеты. Сделал пять штук, продал НАСА за 500 миллионов долларов с отсрочкой оплаты на 2 года. Тут к нему приходит Роскосмос, хочет купить 5 ракет. Илон рад бы продать, но произвести их ему не на что, пока НАСА не заплатит за свои.

Причем, денег нет не только на новые заказы, но и на зарплаты, аренду и вообще текущую работу бизнеса. Такая ситуация называется кассовым разрывом.

Итак, Илону нечем платить зарплату. Конструкторы и программисты грозятся уволиться, а терять их никак нельзя — таких в мире больше нет. Илон берет кредит на зарплаты и другие текущие расходы. На них и живет до оплаты от НАСА. Когда оплата приходит, с нее закрывает кредиты.

После выплаты кредитов денег хватило только на 4 ракеты для русских, а им нужно 5. Взял еще один кредит. Сделал ракеты, отдал — оплата снова только через 2 года. Повторяется ситуация с кредитами, и так каждый раз.

В итоге, Илон работает, работает, а денег больше не становится — жирная часть прибыли уходит на оплату кредитов. А их с каждым разом все больше. И все беды из-за дебиторской задолженности.

Дебиторка — это замороженные деньги. Они ваши, но лежат на чужих кошельках. И пользуются ими клиенты и поставщики, а не вы. Из-за этого возникают конфузы: бизнес прибыльный и процветающий, а денег нет.

Илон делает космические ракеты. Сделал пять штук, продал НАСА за 500 миллионов долларов с отсрочкой оплаты на 2 года. Тут к нему приходит Роскосмос, хочет купить 5 ракет. Илон рад бы продать, но произвести их ему не на что, пока НАСА не заплатит за свои.


Причем, денег нет не только на новые заказы, но и на зарплаты, аренду и вообще текущую работу бизнеса. Такая ситуация называется кассовым разрывом.


Итак, Илону нечем платить зарплату. Конструкторы и программисты грозятся уволиться, а терять их никак нельзя — таких в мире больше нет. Илон берет кредит на зарплаты и другие текущие расходы. На них и живет до оплаты от НАСА. Когда оплата приходит, с нее закрывает кредиты.


После выплаты кредитов денег хватило только на 4 ракеты для русских, а им нужно 5. Взял еще один кредит. Сделал ракеты, отдал — оплата снова только через 2 года. Повторяется ситуация с кредитами, и так каждый раз.


В итоге, Илон работает, работает, а денег больше не становится — жирная часть прибыли уходит на оплату кредитов. А их с каждым разом все больше. И все беды из-за дебиторской задолженности.

Короче говоря, дебиторка — это плохо?

Короче говоря,
дебиторка — это плохо?

Только ситхи все возводят в абсолют. Отсрочки платежей помогают вам находить новых клиентов, формировать с ними хорошие отношения. Сегодня вы им дали отсрочку, а завтра они у вас больше товара закупят.

Если вы точно знаете, что в оговоренный срок на ваш расчетник придет оплата, а вы до этого момента не будете перебиваться с хлеба на воду — ничего плохого в дебиторке нет.

Но опасная дебиторка тоже бывает. Если вы дали отсрочку 10 дней, а покупатель пропал и не платит — это уже проблема. Если из-за отсрочек вы попадаете в кассовые разрывы, как Илон — тоже проблема.

Только ситхи все возводят в абсолют. Отсрочки платежей помогают вам находить новых клиентов, формировать с ними хорошие отношения. Сегодня вы им дали отсрочку, а завтра они у вас больше товара закупят.

Если вы точно знаете, что в оговоренный срок на ваш расчетник придет оплата, а вы до этого момента не будете перебиваться с хлеба на воду — ничего плохого в дебиторке нет.


Но опасная дебиторка тоже бывает. Если вы дали отсрочку 10 дней, а покупатель пропал и не платит — это уже проблема. Если из-за отсрочек вы попадаете в кассовые разрывы, как Илон — тоже проблема.

Как не допускать кассовых разрывов
из-за дебиторки?

Как не допускать кассовых разрывов из-за дебиторки?

Установите минимальный размер предоплаты. Старайтесь брать предоплату минимум в размере себестоимости продукта или услуги. Так сделка не будет убыточной, и вы хотя бы закроете все расходы по себестоимости, если клиент сольется. А наценка и сумма сверху может отойти в отсрочку платежа.

В торговле — сначала деньги, потом товар. Если делать наоборот, то избалуете клиентов — он раз за разом будет «забывать» заплатить. Он-то доволен, а у вас в карманах пусто — не комильфо.

В услугах — берите предоплату и дробите работу на этапы. Пропишите в договоре, что оказывать услугу начинаете с момента получения предоплаты. А еще лучше — поделите услугу на несколько этапов, и переходите на новый этап только после предоплаты.

Пользуйтесь факторингом. Бывает так, что бизнес прогадал и дал слишком длинную отсрочку. Пока деньги не пришли, бизнесу нужно на что-то жить. В этом случае, дебиторку можно продать банку — это и называется факторингом.

Схема простая. Магазин «Ромашка» должен вам 250 000 рублей за овощи. У него есть еще месяц на оплату, а вам деньги нужны сейчас. Тогда вы берете свои деньги у банка или факторинговой компании, а «Ромашка» потом оплачивает овощи уже банку.

Услуга не бесплатная, а банк покупает дебиторку не всех компаний подряд. Но в целом это хороший способ решить проблему кассовых разрывов из-за дебиторки.

Установите минимальный размер предоплаты. Старайтесь брать предоплату минимум в размере себестоимости продукта или услуги. Так сделка не будет убыточной, и вы хотя бы закроете все расходы по себестоимости, если клиент сольется. А наценка и сумма сверху может отойти в отсрочку платежа.

В торговле — сначала деньги, потом товар. Если делать наоборот, то избалуете клиентов — он раз за разом будет «забывать» заплатить. Он-то доволен, а у вас в карманах пусто — не комильфо.


В услугах — берите предоплату и дробите работу на этапы. Пропишите в договоре, что оказывать услугу начинаете с момента получения предоплаты. А еще лучше — поделите услугу на несколько этапов, и переходите на новый этап только после предоплаты.


Пользуйтесь факторингом. Бывает так, что бизнес прогадал и дал слишком длинную отсрочку. Пока деньги не пришли, бизнесу нужно на что-то жить. В этом случае, дебиторку можно продать банку — это и называется факторингом.


Схема простая. Магазин «Ромашка» должен вам 250 000 рублей за овощи. У него есть еще месяц на оплату, а вам деньги нужны сейчас. Тогда вы берете свои деньги у банка или факторинговой компании, а «Ромашка» потом оплачивает овощи уже банку.


Услуга не бесплатная, а банк покупает дебиторку не всех компаний подряд. Но в целом это хороший способ решить проблему кассовых разрывов из-за дебиторки.

Что делать, если дебиторку
не возвращают?

Кажется, что когда дебиторку не возвращают вовремя, надо сразу идти в суд. На самом деле, от судов ничего хорошего ждать не стоит. Потратите кучу времени, и даже если выиграете — ответчика обяжут оплатить долг, а с него и взять нечего. Получается, что как бы выиграли, но на самом деле проиграли.

Продавать долг кому-то — тоже сомнительное мероприятие. Если коллекторы видят, что задолженность бесперспективная, то не станут ее покупать.

Лучший выход — договориться. Выясните у должника, почему он не платит. Если у него какие-то трудности, то найдите компромисс: рассрочки или льготы, например. Можно рассмотреть вариант с взаимозачетом: если контрагент не может заплатить, то пусть отрабатывает.

Другой расклад — должник просто неадекватный. Тогда проще смириться с убытком, прочитать книгу Роберта Саттона «Не работайте с мудаками» и больше не знать таких проблем.

Кажется, что когда дебиторку не возвращают вовремя, надо сразу идти в суд. На самом деле, от судов ничего хорошего ждать не стоит. Потратите кучу времени, и даже если выиграете — ответчика обяжут оплатить долг, а с него и взять нечего. Получается, что как бы выиграли, но на самом деле проиграли.

Продавать долг кому-то — тоже сомнительное мероприятие. Если коллекторы видят, что задолженность бесперспективная, то не станут ее покупать.


Лучший выход — договориться. Выясните у должника, почему он не платит. Если у него какие-то трудности, то найдите компромисс: рассрочки или льготы, например. Можно рассмотреть вариант с взаимозачетом: если контрагент не может заплатить, то пусть отрабатывает.


Другой расклад — должник просто неадекватный. Тогда проще смириться с убытком, прочитать книгу Роберта Саттона «Не работайте с мудаками» и больше не знать таких проблем.

 

Рассказал Владимир Беляев
из
Центра управления законом

Рассказал Владимир Беляев
​из
Центра управления законом

Как заранее узнать, не проблемный
ли клиент?

Основные приметы проблемности клиента можно пробить через специальные сервисы. Их куча бесплатных — «Контур.Фокус», «Сбис», «За честный бизнес». Плюс у многих банков есть свои сервисы с той же функциональностью.

Они проверяют, не было ли у контрагента задолженностей, судов в роли ответчика, не зарегистрирован ли он в местах массовой регистрации.

Но эти признаки — повод призадуматься, а не наотрез отказываться от работы с контрагентом. Может, в месте массовой регистрации он зарегистрировался, потому что офис ему просто не нужен. И обратная ситуация: контрагент чист по этим проверкам, а в реальности регулярно срывает сроки оплаты или просто пропадает. Просто ему везет, и никто с ним не судится.

Основные приметы проблемности клиента можно пробить через специальные сервисы. Их куча бесплатных — «Контур.Фокус», «Сбис», «За честный бизнес». Плюс у многих банков есть свои сервисы с той же функциональностью.

Они проверяют, не было ли у контрагента задолженностей, судов в роли ответчика, не зарегистрирован ли он в местах массовой регистрации.

Но эти признаки — повод призадуматься, а не наотрез отказываться от работы с контрагентом. Может, в месте массовой регистрации он зарегистрировался, потому что офис ему просто не нужен. И обратная ситуация: контрагент чист по этим проверкам, а в реальности регулярно срывает сроки оплаты или просто пропадает. Просто ему везет, и никто с ним не судится.

Интенсив по управлению бизнесом на основе цифр
Интенсив по управлению бизнесом на основе цифр

Хотите разобраться в финансах бизнеса? Тогда вам на интенсив по управлению бизнесом на основе цифр. Два дня прокачки предпринимателей по части управленческого учета.

— Учимся правильно считать прибыль и дивиденды

— Знакомимся с тремя основными отчетами

— Разбираемся с управлением сотрудниками на базе KPI

Хотите разобраться в финансах бизнеса? Тогда вам на интенсив по управлению бизнесом на основе цифр. Два дня прокачки предпринимателей по части управленческого учета.

— Учимся правильно считать прибыль и дивиденды

— Знакомимся с тремя основными отчетами

— Разбираемся с управлением сотрудниками на базе KPI

Марафон по наведению порядка в финансах

Это 8 онлайн-занятий, в результате которых в вашей компании будет полноценный управленческий учет.

Ведущие выдадут необходимый материал, а вы сами примените его в своей компании. Финансовые консультанты помогут советами.

Интенсив — это нулевая ступень марафона. База, без которой вообще ничего не получится Поэтому билет на интенсив входит в каждый тариф.

Это 8 онлайн-занятий, в результате которых в вашей компании будет полноценный управленческий учет.

Ведущие выдадут необходимый материал, а вы сами примените его в своей компании. Финансовые консультанты помогут советами.

Интенсив — это нулевая ступень марафона. База, без которой вообще ничего не получится Поэтому билет на интенсив входит в каждый тариф.

Получайте раз в неделю свежие статьи. Без рекламы и спама. Подписывайтесь!

Подписаться

Байки Руслана Царева
в каждом письме

 

— делитесь с друзьями

— делитесь

Предыдущие выпуски

Предыдущие выпуски

Когда команда разрослась с 2 до 20 человек, нашему СЕО стало сложно этим всем рулить. Расскажем, как он повысил продуктивность и объективность своей работы.

Читать >

Когда инвестор решает, вкладываться ему в проект или нет, он не смотрит на прибыль. Мы рассказали, почему так происходит и на что все-таки он смотрит.

Читать >

Учет — дело тонкое. Сам по себе миллиард не принесет, но если научиться им пользоваться, то заработать точно поможет. Разбираемся, что делать с учетом и чего от него ожидать, чтобы он работал как надо.

Читать >

© 2019 Консалт-бюро «Нескучные финансы»

[email protected], 8 800 551-85-81

2019 © Консалт-бюро «Нескучные финансы»
[email protected], 8 800 551-85-81

{{amount}}
Товар добавлен в корзину