Финансовый менеджмент: функции, задачи и инструменты для устойчивости бизнеса

Правильные решения в области финансов позволяют оптимизировать денежные потоки, контролировать расходы и достигать больших стратегических целей. Финансовый менеджмент — это система управления ресурсами бизнеса, которая направлена на повышение доходности и снижение рисков. 

Завариваем кофе и разбираемся в его функциях и инструментах.

Содержание

Функции финансового менеджмента

Цели и задачи финансового менеджмента

Инструменты финансового менеджмента

Как внедрить управление финансами в компании

Пример финансового менеджмента

Финансовый менеджмент: частые вопросы собственников

Финансовый менеджмент: в двух словах

Поможем наладить бизнес-процессы и увеличить прибыль

Функции финансового менеджмента

Теперь без лишних прелюдий о том, что из себя представляют основные функции финансового менеджмента ↓↓↓

• Планирование и прогнозирование — составление бюджетов, финансовых моделей и расчет потребности в финансовых ресурсах. Это позволяет предсказать возможные финансовые риски и оптимизировать денежные потоки.

• Учет — сбор и систематизация информации о финансах компании в трех отчетах: отчете о движении денег, отчете о прибылях и убытках, балансе и дополнительных инструментах. Они дают данные анализа и контроля. 

• Финансовый анализ — регулярная оценка финансовых показателей, таких как ликвидность, платежеспособность, рентабельность. Это позволяет прогнозировать финансовые последствия, а также управлять рисками.

• Контроль — отслеживание финансовых показателей в режиме реального времени, что важно для оперативного реагирования на изменения в бизнес-среде и корректировки финансовой стратегии.

Важным аспектом является управление финансовыми рисками, которые могут возникнуть на рынке инвестиций, а также оптимизация капитала и долговых обязательств. Это помогает избежать угрозы неплатежеспособности и своевременно принимать решения по финансированию.

Цели и задачи финансового менеджмента

Основные цели финансового менеджмента↓↓↓

• Разработка стратегии — определение долгосрочных и краткосрочных финансовых целей компании, таких как повышение рентабельности, улучшение ликвидности и рост капитала.

• Получение запланированного уровня прибыли — оптимизация доходов и минимизация затрат для обеспечения устойчивой прибыли.

• Устойчивость компании — поддержание финансовой стабильности, что позволяет компании гибко реагировать на внешние и внутренние изменения, сохраняя операционную эффективность.

Задачи финансового менеджмента также включают разработку бюджетов, учет доходов и расходов, управление дебиторской и кредиторской задолженностью, а также анализ финансовых рисков, которые могут повлиять на бизнес.

Инструменты финансового менеджмента

Современные инструменты финансового менеджмента можно комбинировать или использовать по отдельности. Наиболее популярные — это:

• ERP-система — комплекс программного обеспечения для автоматизации управления ресурсами, учета и анализа данных.

• Бюджет — планирование и распределение финансовых потоков на основе прогноза доходов и расходов. Это важный инструмент для контроля достижения поставленных финансовых целей.

• Финансовая модель — позволяет моделировать различные сценарии развития бизнеса, учитывать изменения внешней среды и оптимизировать финансовые решения.

Методы управления запасами и ресурсами также являются важными инструментами финансового менеджмента. Например, ABC- и XYZ-анализ помогает в принятии решений относительно оптимизации запасов и управления ими.

О них мы подробно рассказали здесь, а еще вот тут.

Как внедрить управление финансами в компании

Для эффективного внедрения финансового управления в компании нужно разработать четкую политику и назначить ответственных за процессы.

Идея 1:

Можно создать дорожную карту. Это план, включающий последовательность действий и четкие сроки внедрения различных финансовых инструментов, таких как внедрение новых методов учета, автоматизация процессов или улучшение контроля над затратами.

О том, как её составить, мы рассказали в этой статье.

На начальном этапе внедрения рекомендуем сосредоточиться на управлении движением денежных средств (ДДС), так как оно является основой для поддержания ликвидности компании. Эффективное управление ДДС позволит не только контролировать текущие финансовые потоки, но и создать базу для более сложных финансовых операций в будущем. 

В дальнейшем, после внедрения механизма управления денежными потоками, можно переходить к более сложным процессам, таким как формирование ОПиУ и составление баланса, что даст возможность комплексно оценить финансовое состояние компании.

Идея 2:

Можно внедрить автоматизацию процессов. Например, с помощью ERP-системы: она позволяет значительно снизить количество ошибок, возникающих при ручном вводе данных, ускоряет процесс обработки информации и помогает создать единую платформу для всего финансового учета. В свою очередь, это повышает точность прогнозирования и позволяет оперативно реагировать на изменения внешней и внутренней финансовой ситуации компании.

Пример финансового менеджмента

Примером эффективного применения финансового менеджмента стал кейс нашего финдира↓↓↓

В Нескучные пришла транспортная компания «На колёсах», которая использовала лизинг для расширения автопарка. (Название мы выдумали для сохранения конфиденциальности, а вот история настоящая.)

Бизнес не мог точно оценить, как новые лизинговые платежи отразятся на финансовом состоянии. Для этого была построена финансовая модель, которая показала, что увеличение выручки возможно при условии строгого контроля над постоянными расходами.

В итоге: выручка компании выросла в два раза, рентабельность по марже стабилизировалась на уровне 63–68%, а чистая прибыль увеличилась с 20% до 35%. Такие дела!

Финансовый менеджмент: частые вопросы собственников

Кто такой финансовый менеджер?

Финансовый менеджер — это специалист, который занимается управлением финансовыми ресурсами компании. Его основная задача — обеспечить эффективное использование финансов с целью достижения стратегических целей бизнеса. Это включает в себя планирование бюджета, контроль денежных потоков, управление рисками, а также анализ финансовых показателей. Финансовый менеджер помогает принимать обоснованные решения, обеспечивая компанию необходимыми данными о ее финансовом состоянии.

Подробнее об этом сотруднике мы рассказали здесь.

Какие ошибки чаще всего встречаются в управлении финансами?

1. Неправильное обращение с предоплатами. Это особенно актуально для строительных компаний, туроператоров и других сфер, где клиенты часто платят авансом. Часто предприниматели ошибочно считают эти деньги своими, хотя на самом деле они покрывают обязательства перед клиентами. 

2. Отсутствие правильного вывода дивидендов. Иногда, пытаясь избежать «неуправляемых» выводов средств, люди начинают оставлять всю прибыль в компании. Это приводит к неэффективному использованию капитала и снижению рентабельности собственного капитала. Поэтому оставлять всё в бизнесе — плохо. Дивиденды можно и нужно тратить!

3. Несинхронизированные отсрочки по клиентам и поставщикам. Часто компании, получив деньги от клиентов, сразу же погашают свои долги перед поставщиками. Однако это не всегда оптимально. Лучше выстроить систему, при которой деньги от клиентов используются для покрытия обязательств не сразу, что позволяет компании пользоваться бесплатными средствами от поставщиков (если условия договора позволяют). 

Какие основные аспекты финансового менеджмента?

Важнейшими аспектами финансового менеджмента являются обеспечение прозрачности финансовых показателей и принятие решений, основанных на точных данных.

Финансовый менеджмент: в двух словах

• Финансовый менеджмент — это система управления ресурсами бизнеса, которая направлена на повышение доходности и снижение рисков.

• Современные инструменты финансового менеджмента — это ERP и другие системы автоматизации сбора данных, бюджет и финансовая модель.

• Для эффективного внедрения финансового управления в компании необходимо разработать план этого внедрения, разбить его на задачи и назначить ответственных за процессы.

Поможем наладить бизнес-процессы и увеличить прибыль

Нескучные финдиры помогают собственникам грамотно руководить финансами, налаживать процессы и избегать убытков. Вот как это обычно бывает:

• Как финдир помог увеличить выручку на 22% за 10 месяцев: кейс по оптимизации бизнес-процессов в общепите

• Спасти или закрыть: как производственная компания смогла выйти из кризиса

• Из убытков и кассовых разрывов — в светлое будущее

Вы тоже можете начать работать с нами: тип бизнеса, город и даже страна не важны. Мы работаем онлайн, поэтому можем сотрудничать с бизнесом из любых городов России, СНГ и Европы.

Начните с простого: скачайте наш шаблон финмодели и наведите порядок в показателях. Это бесплатно↓

[FORM PRESET="I" - "Шаблон финмодели"/]