Что такое оборотный капитал

Оборотный капитал — это часть ресурсов компании, которая постоянно задействована в операционной деятельности и обеспечивает непрерывность бизнеса. По сути, это деньги и активы, которые «крутятся» в процессе закупок, производства и продаж.

Оборотный капитал — это «кровь» бизнеса: он постоянно циркулирует из денег в сырье, потом в готовый товар, а после продажи опять в деньги.

Как управляют оборотным капиталом

Где искать «замороженные» деньги

Почему это важно

Поможем разобраться с управлением оборотным капиталом и найти «застрявшие» деньги в бизнесе

Базовые отчеты для наведения порядка в бизнесе

Топ-23 бесплатных отчетов. Уже более 10 000 предпринимателей пользуются нашими шаблонами

Получить

  Даю свое согласие на обработку персональных данных в соответствии с политикой конфиденциальности и принимаю условия публичной оферты

Из чего состоит оборотный капитал

В состав оборотного капитала входят активы, которые быстро участвуют в бизнес-процессах:

• товарно-материальные запасы (сырье, комплектующие, готовая продукция);

• дебиторская задолженность (деньги, которые должны клиенты);

• денежные средства и их эквиваленты.

Для оценки используют формулу:

Где:

Положительное значение означает, что у компании есть запас устойчивости и она способна финансировать текущую деятельность за счет собственных ресурсов. Отрицательное говорит о зависимости от внешнего финансирования и возможных проблемах с платежами.

В последнем случае бизнес рискует столкнуться с кассовыми разрывами, даже если формально остается прибыльным.

Как управляют оборотным капиталом

Основная задача — сделать так, чтобы деньги проходили через бизнес быстрее и не «застревали» в отдельных элементах.

Для этого обычно:

• сокращают излишние запасы и ускоряют их оборачиваемость;

• активнее контролируют поступление денег от клиентов;

• договариваются с поставщиками о более длительных сроках оплаты.

Например, если сократить срок оплаты со стороны клиентов с 60 до 30 дней, компания фактически получает дополнительное финансирование без привлечения кредитов.

Читайте в Нескучной Газете: Как провести анализ дебиторской и кредиторской задолженности

Где искать «замороженные» деньги

Чаще всего средства зависают в трёх местах.

1. В запасах — закуплено больше, чем требуется;

2. В дебиторке — клиенты платят медленно или с задержками;

3. В расчетах с поставщиками — компания платит быстрее, чем могла бы.

Оптимизация оборотного капитала — это, по сути, высвобождение этих средств и возвращение их в оборот.

Почему это важно

Оборотный капитал напрямую влияет на финансовую устойчивость. Даже успешная и прибыльная компания может столкнуться с проблемами, если у нее не хватает денег на ежедневные расходы.

Управление этим показателем — это постоянный баланс между двумя крайностями: держать слишком много денежных средств (снижается эффективность капитала) или слишком мало (возрастает риск неплатежей и сбоев в работе).

Поможем разобраться с управлением оборотным капиталом и найти «застрявшие» деньги в бизнесе

Нескучные Финдиры знают, как ускорить оборачиваемость и высвободить ресурсы без кредитов.

• В 2 раза ускорили оборачиваемость запасов

• Как финдир Нескучных финансов вытащил бизнес из долговой спирали за 3 месяца: кейс торговой компании

• Из убытков и кассовых разрывов — в светлое будущее

Мы работаем с разным бизнесом: строительными компаниями, ресторанами, стоматологиями, торговыми предприятиями, IT-компаниями и много с кем еще.

Вы тоже можете прийти к нам со своей бизнес-задачей: тип бизнеса, город и даже страна не важны. Мы работаем онлайн, поэтому можем сотрудничать с бизнесом из любых городов России, СНГ и Европы.

А самый простой способ подробнее узнать о том, как финдир НФ помогает решать бизнес-задачи, — это онлайн-экскурсия ↓