Федеральный закон № 173-ФЗ. Всё, что важно знать бизнесу

Федеральный закон № 173-ФЗ о валютном регулировании — не просто свод правил, а ключ к безопасному и успешному ведению международных операций. Хотите избежать штрафов и юридических рисков? Тогда нужно разобраться в тонкостях. Собрали всё, что важно знать, в одной статье.

P.S: Тема сложная и бюрократическая, но мы постарались объяснить доступно. Садитесь, разговор будет долгим:)

Содержание

Зачем нужен ФЗ-173

Какие обязательства по 173-ФЗ должен исполнять бизнес

Как ФЗ-173 влияет на международные операции

С какими трудностями сталкиваются компании при реализации требований ФЗ-173

Наломали дров? Последствия за нарушения закона

ФЗ о валютном регулировании и контроле: частые вопросы собственников

ФЗ о валютном регулировании и контроле: в двух словах

Поможем настроить мультивалютный учет

Зачем нужен ФЗ-173

ФЗ-173 регулирует отношения, связанные с использованием иностранной валюты на территории Российской Федерации. Основные цели закона ↓

• Обеспечение стабильности валютного рынка — предотвращение резких колебаний курса рубля и защиту экономики.

• Защита прав и интересов участников валютных операций — четкие правила, которые должны соблюдать все стороны.

• Предотвращение оттока капитала за границу — ограничение возможности вывода средств за пределы страны без обоснования.

• Создание прозрачной системы валютного контроля — требование от участников рынка предоставления отчетности и документов, подтверждающих законность операций.

Важно: ЦБ РФ выпустил специальную инструкцию, как должны проводиться валютные операции и в какие сроки по ним нужно отчитываться.

Какие обязательства по 173-ФЗ должен исполнять бизнес

Бизнес, участвующий в валютных операциях, обязан соблюдать следующие требования ↓

Требование 1. Репатриация валютной выручки

Компании обязаны возвращать в Россию средства, полученные от экспорта товаров или услуг, в установленные сроки.

Требование 2. Открытие счетов в уполномоченных банках

Все валютные операции должны проводиться через банки, имеющие лицензию на проведение таких операций.

Требование 3. Предоставление документов для валютного контроля

Компании обязаны предоставлять банкам контракты, инвойсы и другие документы, подтверждающие законность операций.

Требование 4. Соблюдение лимитов на валютные операции

Закон устанавливает ограничения на суммы, которые могут быть переведены за границу без специального разрешения.

Требование 5. Отчетность перед налоговыми органами

Компании обязаны предоставлять отчеты о проведенных валютных операциях.

О том, как отражать в учете валютные операции, мы рассказали тут.

Как ФЗ-173 влияет на международные операции

ФЗ-173 существенно влияет на международные операции бизнеса, устанавливая строгие правила для экспорта, импорта и других трансграничных сделок. Например ↓

• Экспортные операции — компании обязаны обеспечить возврат валютной выручки в Россию в течение определенного срока, установленного условиями контракта.

• Импортные операции — при оплате зарубежных поставок компании должны предоставить банку документы, подтверждающие факт поставки товаров или услуг.

• Кредитные операции — получение и погашение кредитов в иностранной валюте также подлежит валютному контролю.

Под валютный контроль попадают следующие виды сделок ↓

1. Экспорт и импорт товаров и услуг — все операции, связанные с внешней торговлей.

2. Переводы средств за границу — платежи в пользу иностранных контрагентов, включая дивиденды, роялти и проценты.

3. Открытие и ведение счетов за рубежом — российские компании обязаны уведомлять налоговые органы о наличии счетов в иностранных банках.

4. Кредитные и заемные операции — получение и предоставление кредитов в иностранной валюте.

Как бизнесу принимать и отправлять международные переводы? Рассказали в этой статье.

С какими трудностями сталкиваются компании при реализации требований ФЗ-173

Реализация требований ФЗ-173 может вызывать ряд сложностей для бизнеса ↓↓↓

Бюрократическая нагрузка — необходимость предоставления большого объема документов и отчетности;

Сложности с репатриацией валютной выручки — задержки в получении платежей от иностранных контрагентов могут привести к нарушениям сроков;

Ограничения на переводы за границу — лимиты на суммы, которые можно перевести без специального разрешения, могут затруднить ведение бизнеса;

Риски штрафов и санкций — даже незначительные ошибки в документах могут привести к наложению штрафов.

Что делать, если выручка за рубежом, а расходы в России? Объяснили здесь.

Наломали дров? Последствия за нарушения закона

Нарушение норм ФЗ-173 может привести к серьезным последствиям, включая:

• административные штрафы — размер штрафов может достигать 100% от суммы незаконной операции.

• блокировку счетов — банки могут временно заблокировать счета компании до выяснения обстоятельств.

• уголовную ответственность — в случае серьезных нарушений руководители компании могут быть привлечены к уголовной ответственности.

• репутационные риски — нарушения валютного законодательства могут негативно сказаться на имидже компании.

Пример: российская компания «Жадина» не зачислила выручку от экспорта. В результате она была оштрафована на 100% от суммы незаконной операции, а её счета были временно заблокированы до выяснения обстоятельств.

ФЗ-173 играет важную роль в регулировании валютных операций в России. Для бизнеса соблюдение его требований является не только обязательным, но и необходимым для минимизации рисков. Понимание ключевых положений закона, своевременное предоставление документов и отчетности, а также соблюдение лимитов и сроков помогут компаниям избежать штрафов и других негативных последствий.

ФЗ о валютном регулировании и контроле: частые вопросы собственников

Эксперт Виктория Бабенко

Финдир НФ

Кто вправе проводить проверки валютного законодательства?

Проверки соблюдения валютного законодательства вправе проводить Центральный банк Российской Федерации (Банк России) и Федеральная налоговая служба (ФНС), а также таможенные органы, которые контролируют валютные операции, связанные с экспортом и импортом товаров.

Какие нарушения валютного законодательства могут быть?

Основные нарушения включают:

незаконный перевод средств за границу — без разрешения или с превышением установленных лимитов;

нерепатриация валютной выручки — невозврат средств от экспорта в установленные сроки;

непредоставление документов — отсутствие контрактов, инвойсов или других документов, подтверждающих законность операций;

открытие счетов за рубежом без уведомления — несоблюдение требований по информированию налоговых органов.

ФЗ о валютном регулировании и контроле: в двух словах

• Федеральный закон № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» является ключевым нормативным актом, регулирующим операции с иностранной валютой в России.

• ФЗ-173 существенно влияет на международные операции бизнеса, устанавливая строгие правила для экспорта, импорта и других трансграничных сделок.

• Проверки соблюдения валютного законодательства вправе проводить Центральный банк, Федеральная налоговая служба и таможенные органы.

Поможем настроить мультивалютный учет

Нескучные финдиры знают, как наладить финансовый учет в любом бизнесе. В том числе с работающими с валютой и иностранными покупателями и поставщиками. Только посмотрите, что они творят:

• Нашли дыру, куда утекло 79 млн ₽ из-за волатильности валют

• Вывели российскую говядину на арабский рынок 

• Кризис: сэкономили 3,6 млн ₽ и избежали убытка

Вы тоже можете начать работать с нами: тип бизнеса, город и даже страна не важны. Мы работаем онлайн, поэтому можем сотрудничать с компаниями из любых городов России, СНГ и Европы. 

Самый простой способ узнать, как именно финансовый директор способен помочь вашему бизнесу, — это бесплатная онлайн-встреча ↓