Риски — неотъемлемая часть любого бизнеса. Более того, чем активнее развивается компания, тем больше факторов неопределённости она встречает на пути.
Изменения в законодательстве, колебания валют, человеческий фактор, технические сбои и даже внешние социальные процессы напрямую влияют на устойчивость бизнеса.
Кристина Файзуллина, финансовый директор Нескучных, рассказала, как системный подход к оценке и снижению рисков позволяет бизнесу не только выживать в нестабильной среде, но и развиваться, сохраняя финансовую устойчивость и репутацию.
Содержание
Основные виды рисков, которые угрожают бизнесу
Причины возникновения рисков в деятельности компании
Прогнозирование и оценка бизнес-рисков: системный подход
Как предотвратить простой бизнеса и снижение доходов
Инструменты комплексной защиты бизнеса от рисков и убытков
Передача ответственности как способ защиты бизнеса от рисков
Как защитить бизнес от рисков: в двух словах
Поможем защитить бизнес от рисков
Основные виды рисков, которые угрожают бизнесу
В практике управления рисками существует множество классификаций. Риски можно разделять по факторам возникновения (экономические, политические), по характеру учёта (внешние и внутренние), по масштабу ущерба (допустимые, критические), по времени проявления и по последствиям.
Однако в прикладном смысле для бизнеса чаще всего выделяют несколько ключевых категорий.
Юридические риски связаны с договорами, обязательствами и правовым полем.
Например, если в договоре с поставщиком не зафиксированы сроки и условия оплаты, компания может перечислить деньги, а поставку получить через два месяца — тогда, когда товар уже не нужен.
Или подрядчик формально выполнит работы без конкретного объёма, прописанного в договоре, и заплаченные средства фактически будут потеряны.
Кроме прямых финансовых потерь, такие ситуации нередко приводят к репутационному ущербу, который ограничивает возможности роста бизнеса.
Операционные риски возникают в ходе основной деятельности. Это сбои поставок, поломки оборудования, ошибки персонала. В среднем бизнесе такие риски особенно чувствительны.
Например, в сфере общепита несвоевременная поставка оборудования или посуды может сорвать крупный заказ. Часто операционные риски напрямую связаны с человеческим фактором.
Финансовые риски касаются способности компании выполнять свои обязательства. Это риск ликвидности, кассовые разрывы, снижение финансовой устойчивости, когда уменьшается доля собственного капитала. Один серьёзный кассовый разрыв может поставить под угрозу всю операционную деятельность.
Социальные и социально-политические риски зависят от внешней среды. Демографическая ситуация влияет на рынок труда и спрос. Массовые миграционные процессы, отток работников, изменения в доходах населения могут привести к кадровому дефициту или снижению потребления.
Например, в последние годы многие компании столкнулись с отсутствием квалифицированных специалистов. Работать некому, несмотря на наличие заказов.
Причины возникновения рисков в деятельности компании
Риски формируются на стыке внутренних процессов компании и внешней среды. Бизнес существует в постоянно меняющемся мире: появляются новые законы, меняются курсы валют, усиливается конкуренция, происходят технологические и социальные сдвиги.
Ключевая причина — неэффективные бизнес-процессы. Если процессы не описаны, не контролируются и не обновляются, любая нестандартная ситуация быстро приводит к потерям.
Вторая важная причина — человеческий фактор. Ошибки сотрудников случаются даже в самых сильных командах.
Иногда это банальная невнимательность: бухгалтер, находясь в стрессовой личной ситуации, ошибается при оплате налогов на незначительную сумму. Но последствия могут быть серьёзными — блокировки счетов, проблемы с контролирующими органами, стресс и репутационные риски.
Технические сбои также играют большую роль.
Пример из практики
В производственном проекте стоимостью более 150 млн рублей работа остановилась из-за отключения электричества.
Резервные источники питания не были предусмотрены, и каждая минута простоя оборачивалась финансовыми потерями.
Отдельная категория — нарушения этики. Например, когда сотрудники склада начинают выносить товар «для личных нужд». Если контроль отсутствует, такие риски быстро перерастают в системные потери.
Как правило, риски проявляются не по одному фактору, а в сочетании. Плохо выстроенный процесс, усиленный наймом некомпетентного сотрудника, приводит к финансовым потерям и подрыву доверия к компании.
Прогнозирование и оценка бизнес-рисков: системный подход
Эффективное управление рисками начинается с их визуализации. Для этого используется карта рисков. Она составляется на основе уже произошедших ситуаций, внутренних опросов, SWOT-анализа, анкетирования сотрудников или с привлечением внешних экспертов и риск-менеджеров.
После выявления риски ранжируются: оценивается вероятность их наступления и глубина возможного ущерба — от несущественного до критического. Для ключевых рисков рассчитывается потенциальная сумма потерь.
Карта рисков — не статичный документ. Компания растёт, меняется рынок, появляются новые угрозы. Поэтому риски необходимо регулярно пересматривать и актуализировать, действуя по циклу Деминга.
Все оценённые риски закладываются в финансовую модель компании. Именно там формируются пессимистичный, базовый и оптимистичный сценарии развития. Такой подход позволяет заранее понимать, как бизнес поведёт себя в случае неблагоприятных событий.
Как предотвратить простой бизнеса и снижение доходов
Главная задача работы с рисками — сделать проблемы видимыми и осязаемыми. Когда риск назван и описан, у компании появляется план действий, а не паника.
Предусмотренные заранее резервные сценарии позволяют действовать быстро. Это могут быть альтернативные каналы продаж, резервный персонал, дублирующие технические решения, запасные поставщики.
Эффективный инструмент — План управления рисками, который составляют на определённый период, например на год. Такой план помогает системно подходить к рискам, а не реагировать на них уже постфактум.
В плане управления рисками фиксируют:
-
описание риска — что именно может пойти не так (финансовый, операционный, налоговый и т. д.);
-
ответственного — конкретного сотрудника или роль (руководитель направления, подрядчик);
-
мероприятия по управлению риском — что компания делает для его снижения, передачи или принятия;
-
требуемые ресурсы — деньги, время, люди, внешние эксперты, страхование;
-
отчёт об исполнении — выполнены ли мероприятия, с каким результатом и как риск изменился.
Такой план превращает управление рисками из абстрактной идеи в рабочий инструмент: понятно, кто за что отвечает, какие действия запланированы и сколько это стоит бизнесу. Особенно полезен он при планировании бюджета и стратегии на год — риски учитываются заранее, а не «всплывают» в самый неподходящий момент.
Принцип «разложить яйца по разным корзинам» даёт бизнесу манёвренность. Где-то компания может потерять, но в целом сохраняет устойчивость и продолжает движение вперёд.
Например, инвестиции в резервные фонды — это своеобразные страховые взносы за стабильность. Стоимость часа простоя, экстренных закупок по завышенным ценам и потерянной репутации почти всегда многократно превышает плановые вложения в профилактику.
Для торгового бизнеса одним из практичных способов снижения рисков является распределение товарных запасов по разным складам. Такой подход уменьшает зависимость от одной точки хранения и помогает избежать ситуации, когда форс-мажор полностью останавливает продажи.
Пример из практики
У клиента затопило склад, где хранилась основная партия товаров. Практически весь ассортимент находился в одном месте. Бизнес фактически остался без оборотных запасов.
Этот риск актуален и для работы с маркетплейсами. Так, в январе 2024 года произошёл крупный пожар на складе одного из маркетплейсов: огонь охватил около 70 тыс. кв. метров и тушение продолжалось до утра следующего дня.
Инцидент стал одним из самых масштабных в истории складской логистики в России и привёл к многомиллиардным убыткам для продавцов и самой площадки.
Хотите увеличить прибыль х2, х5, х7 раз?
Внедряйте систему управленческого учета. Мы организуем. Показатели — это реальные кейсы наших клиентов.
Управленческий учет покажет:
✓ где возникают скрытые убытки или перерасход бюджета
✓ как можно сократить затраты без ущерба для качества
✓ какие подразделения или проекты приносят наибольшую прибыль
✓ насколько эффективно используются товары и запасы
✓ как оптимизировать ценообразование на продукцию или услуги
Приятная новость: вы можете получить консультацию с финдиректором бесплатно!
Концентрация товара в одном месте — это высокий операционный риск. Размещение запасов на нескольких складах, в том числе в разных логистических зонах и на разных площадках, повышает устойчивость бизнеса и снижает вероятность критических потерь при авариях, пожарах или других форс-мажорных ситуациях.
Инструменты комплексной защиты бизнеса от рисков и убытков
Защита бизнеса работает только при комплексном подходе. Один инструмент не решает всех проблем.
Среди ключевых мер — финансирование рисков, включая хеджирование для компаний, работающих с внешнеэкономической деятельностью.
Обязательным элементом являются резервы и подушка безопасности: под сомнительные долги, потери и поддержание ликвидности. В прогнозном балансе можно оценить уровень финансовой устойчивости и безопасность бизнеса.
Важную роль играет диверсификация поставок и отказ от рискованных налоговых схем. Практика показывает, что попытки обмана государства приводят к куда более серьёзным последствиям, чем работа в правовом поле. Финансовая модель позволяет увидеть, как бизнес чувствует себя при честной и законной стратегии.
Регулярный финансовый менеджмент, сверка данных между финансовым директором и бухгалтерией, внедрение риск-менеджмента, использование карты рисков и SWOT-анализа позволяют держать ситуацию под контролем.
Существуют страховые полисы для бизнеса — это один из самых надёжных способов защиты от финансовых потерь. Компания может застраховать грузоперевозки, сырьё и товары на складе, оборудование, здания и иное имущество, а также транспорт — как собственный, так и используемый в деятельности.
Для строительного бизнеса доступны отдельные полисы страхования строительных рисков: повреждение объектов, ошибки при работах, аварии, простои, ответственность перед третьими лицами. Такие программы позволяют снизить последствия форс-мажоров и сохранить финансовую устойчивость проекта.
Важно понимать, что страхование — это не формальность. Перед заключением договора риски анализируются, рассчитываются возможные убытки, лимиты ответственности и условия выплат. Страховка стоит денег и увеличивает текущие расходы, но взамен бизнес получает предсказуемость и защиту от крупных, неконтролируемых потерь, которые могли бы серьёзно ударить по финансам компании.
Все эти инструменты работают наиболее эффективно в рамках единой финансовой стратегии. Именно такой подход позволяет обеспечить финансовое здоровье бизнеса — и в текущий момент, и в долгосрочной перспективе.
Передача ответственности как способ защиты бизнеса от рисков
Среди методов защиты бизнеса от рисков выделяется такой инструмент, как передача и перераспределение ответственности. Его суть в том, что компания сознательно передаёт часть рисков третьей стороне, которая обладает нужной экспертизой, ресурсами и ответственностью за результат.
Классический пример — страхование бизнеса. Когда компания страхует грузоперевозки, имущество, транспорт или строительные риски, она фактически передаёт финансовую ответственность страховой компании. Взамен бизнес защищён от крупных и непредсказуемых потерь: ущерб заранее просчитан, лимиты известны, а последствия форс-мажоров не приводят к убыткам в финансовой модели.
По тому же принципу работает и передача ответственности за управленческие и финансовые процессы. Например, когда компания передаёт финансовому директору ответственность за сбор, проверку и интерпретацию управленческой информации, она снижает риск принятия решений на основе недостоверных данных.
Если управленческий учёт собирается без чёткой методологии, вероятность ошибок и искажений резко возрастает.
То же самое можно сказать про аутсорсинг бухгалтерии. Многие компании передают бухгалтерский и налоговый учёт внешним специалистам не ради удобства, а ради снижения рисков: штрафов, доначислений, ошибок в отчётности.
Квалифицированный подрядчик берёт на себя ответственность за корректность учёта и соблюдение требований законодательства.
Таким образом, передача ответственности — это не отказ от контроля, а способ защитить бизнес от ключевых рисков. Компания платит за экспертизу и ответственность, но взамен получает более устойчивую систему управления, предсказуемость и снижение вероятности критических ошибок — как в финансах, так и в управленческом учёте.
При оценке рисков через финансовую модель важно считать не только сами риски, но и стоимость мероприятий по их снижению. Бывает, что меры защиты обходятся бизнесу дороже, чем ожидаемые потери от наступления риска.
В таких случаях лучше отказаться от дорогостоящих мероприятий: если бюджет на предотвращение риска превышает потенциальный ущерб, внедрять защиту экономически нецелесообразно.
И наоборот — если последствия риска могут нанести больший урон, чем затраты на профилактику, меры по снижению риска оправданы.
Компании, которые игнорируют риски, чаще всего сталкиваются с убытками внезапно и болезненно. Те же, кто выстраивает системный риск-менеджмент, получают конкурентное преимущество: устойчивость, предсказуемость и способность развиваться даже в нестабильной среде.
Интересное по теме:
Методы оценки финансовых рисков компании. Что нужно знать среднему и крупному бизнесу
Гибридные модели, драйверы и управление рисками: новая эра финансового прогнозирования
Как защитить бизнес от рисков: в двух словах
-
Риски в бизнесе неизбежны и возникают из-за сочетания внутренних процессов и внешних факторов, поэтому задача компании — не избегать их, а управлять ими системно.
-
Эффективная защита бизнеса строится на прогнозировании: выявлении рисков, оценке их последствий, регулярном обновлении карты рисков и учёте возможных потерь в финансовой модели.
-
Комплексный подход — резервы, диверсификация, соблюдение законодательства и постоянный финансовый контроль — обходится бизнесу дешевле, чем простой, экстренные решения и потеря репутации.
Поможем защитить бизнес от рисков
Финансовые директора Нескучных помогают бизнесу выстроить системную защиту от рисков: выявляют слабые места в финансах и процессах, формируют карту рисков, закладывают возможные потери в финансовую модель и настраивают регулярный финансовый контроль.
Для решения вопросов, связанных с финансами, доступны Нескучные сервисы:
Наши финдиры работают с бизнесом из разных сфер: от стоматологий до айти- и строительных компаний. Везде наводят порядок в финансах, настраивают управленческий учет, помогают увеличить прибыль и избавиться от кассовых разрывов.
Вы тоже можете начать работать с нами: тип бизнеса, город и даже страна не важны. Мы работаем онлайн, поэтому можем сотрудничать с бизнесом из любых городов России, СНГ и Европы.
А самый простой способ подробнее узнать о работе финансового директора — это онлайн-экскурсия ↓
