Финансовая модель управляющей компании в сфере ЖКХ: зачем нужна и как составить

Финансовая модель — это инструмент, который помогает описать основные показатели компании и на их основе проиграть сценарии любых управленческих решений. Например, увидеть, как скажется на денежном потоке задержка оплаты за квартиру на новогодних праздниках.

В статье рассказываем, из чего состоит финмодель управляющей компании в ЖКХ и какие особенности работы с ней существуют.

Содержание

Зачем управляющей компании финмодель

Структура финансовой модели управляющей компании в сфере ЖКХ

Финмодель управляющей компании: частые вопросы собственников

​​Финансовая модель управляющей компании: в двух словах

Поможем создать финансовую модель любого бизнеса

Зачем управляющей компании финмодель

Финансовая модель управляющей компании — это таблица, в которой рассчитывают основные финпоказатели бизнеса и смотрят, как они влияют на выручку и прибыль. Например, так выглядит финансовая модель стартапа.

А вот так — строительного проекта.

С помощью финансовой модели УК можно проигрывать сценарии будущего и отвечать на вопрос: «А что будет, если…». Например:

• что будет, если мы сменим подрядчика по ремонту крыши;

• что будет, если сломается лифт;

• что будет, если наймем еще одного слесаря.

Финмодель помогает просчитывать особенности работы управляющей компании. Разберем некоторых из них.

Видеть кассовые разрывы из-за задержек оплаты услуг.

Управляющая компания в сфере ЖКХ работает с населением, при этом не все вовремя оплачивают квартплату. Есть люди, которые не платят никогда; есть те, кто вносит оплату раз в год или квартал. Эту погрешность можно заложить в финансовую модель, заранее увидеть возможные кассовые разрывы и принять меры, чтобы их не допустить.

С другой стороны, УК работает с подрядчиками по коммунальным услугам и должна вовремя оплачивать их работу.

Прогнозировать процент собираемости оплаты. Если УК ведет работу по повышению собираемости оплаты, в финмодели можно спланировать, как изменится денежный поток и как это повлияет на работу компании.

Также в финмодели можно прогнозировать уровень дебиторской задолженности. Дело в том, что работы по обслуживанию дома ведутся в настоящее время, а жильцы платят только в следующем месяце. Например, за январь — в феврале.

Управлять денежным потоком. Когда управляющая компания получает оплату от жильцов дома, она распределяет эти деньги на расходы. Прежде всего, это обслуживание строительных элементов, внутридомового оборудования, помещений и территории. Кроме этого, в расходы включаются зарплаты сотрудников и траты на расчетно-кассовое обслуживание по каждой квитанции. Про РКО важно не забывать, потому что для управляющих компаний это большая статья расходов, но зачастую неочевидная.

Чтобы управлять денежным потоком и видеть экономику компании, все расходы УК нужно заложить в финмодель.

Просчитывать доходы. Обычно у управляющих компаний нет отдельной строки с выручкой, а чистая прибыль — нулевая. Доходы калькулируются в услуги УК — чаще всего это не больше 3% от стоимости услуг.

Другими словами, управляющие компании калькулируют услуги, делят на площадь дома и получают стоимость обслуживания квадратного метра. Эта цифра станет одной из статей в выручке. Дальше они калькулируют траты, делят на площадь дома и получают расходы по этой статье. Например, на управление дома на квадратный метр заложили 4,93 ₽, а потратили 4,5 ₽. Эта разница и станет доходом управляющей компании.

Не по каждой статье получится такая разница: нередко УК выходят в ноль или в минус. Заложили на уборку территории одну сумму, выпало много снега, соответственно, потратили больше.

Структура финансовой модели управляющей компании в сфере ЖКХ

Финмодель управляющей компании состоит из нескольких разделов:

• операционная деятельность — в виде отчета о прибылях и убытках;

• инвестиционная и финансовая деятельность;

• отчет о движении денежных средств;

• оборотный капитал;

• баланс.

Разложим каждый раздел детально.

В рамках операционной деятельности в финансовой модели прописывают:

→ выручку. Управляющие компании прогнозируют выручку без воронки продаж — на основании калькуляции услуг и их стоимости;

→ расходы. Дальше в финмодели указывают расходы. У нас это:

• переменные — те, которые увеличиваются или уменьшаются в зависимости от объема услуг. Их можно разделить по направлениям;

• общепроизводственные — это те расходы, которые нельзя разделить по отдельным направлениям, они связаны с работой компании в целом;

• косвенные — расходы, которые не связаны с услугами, а нужны, чтобы компания работала. В свою очередь, косвенные расходы делятся на административные и коммерческие.

Между блоками расходов в финмодели автоматически считаются разные виды прибыли и рентабельность.

• Маржинальная прибыль — разница между выручкой и переменными расходами. Рентабельность по маржинальному доходу показывает эффективность переменных расходов: чем выше процент, тем лучше.

• Валовая прибыль — по ней можно посмотреть, сколько остается денег, если выручку очистить от себестоимости и общепроизводственных расходов. Показывает эффективность работы.

• Операционная прибыль, или EBITDA, — это валовая прибыль, которую очистили от коммерческих и административных расходов. Показывает, насколько прибылен бизнес в целом.

→ Дальше в финмодели указывают данные о налогах, кредитах,  амортизации и получают чистую прибыль. Как мы говорили, у управляющих компаний чистая прибыль обычно нулевая.

В конце финмодели обычно идут следующие разделы.

• Финансовая деятельность — это поступления и оплаты по кредитам, а еще вывод дивидендов.

• Инвестиционная деятельность — денежные потоки компании, которые не связаны с основной деятельностью. Например, доходы от сдачи в аренду снегоуборочного трактора.

• Оборотный капитал — обычно это дебиторка, кредиторка и любые запасы.

• ДДС, или отчет о движении денежных средств, — денежные потоки по разным видам деятельности на начало и конец месяца. Обычно ДДС ведут отдельно, а в финмодель вносят небольшой блок. Этот раздел показывает, хватит компании денег или ее ждет кассовый разрыв.

• Баланс — активы и пассивы. Это последний блок, и здесь можно проверить, что финмодель сделана правильно: активы и пассивы должны сойтись по каждому месяцу и в общей сумме.

Шаблоны финмоделей разных видов бизнеса можно скачать бесплатно в нашей барсетке и адаптировать под себя ↓

[FORM PRESET="I"-"Шаблон финмодели"/]

Финмодель управляющей компании: частые вопросы собственников

Отвечает Наталия Мочалова, финансовый директор компании «Нескучные финансы»↓

Какие ошибки допускают собственники при составлении финмодели?

По опыту, основные ошибки собственников связаны с неправильным учетом выручки и расходов. Выручку прогнозируют двумя способами: через воронку продаж или без нее. Без воронки выручку планируют компании, которые заключают с клиентами договоры. А воронка продаж — ее тоже прописывают в финмодели — помогает понять, по каким каналам приходят клиенты и откуда поступает больше всего выручки. Зная конверсию каждого канала, можно спрогнозировать выручку.

Что касается расходов, основная ошибка — прописывать их общими мазками. Расходы необходимо детализировать как можно более точно.

Как составлять финмодели компаний в других сферах?

Финансовое модели собираются по единой структуре — о ней мы рассказали в статье. Но в каждой сфере есть специфика, которую необходимо учитывать. Разобраться помогут наши статьи:

​​Финансовая модель управляющей компании: в двух словах

• Финансовая модель управляющей компании — это таблица, в которой рассчитывают основные финпоказатели бизнеса и смотрят, как они влияют на выручку и прибыль.

• С помощью финансовой модели УК можно проигрывать сценарии будущего и отвечать на вопрос: «А что будет, если…».

• Финмодель помогает просчитывать особенности работы управляющей компании: видеть кассовые разрывы из-за задержек оплаты услуг, прогнозировать процент собираемости оплаты, управлять денежным потоком и просчитывать доходы.

• Финмодель управляющей компании состоит из нескольких разделов: операционная деятельность, инвестиционная и финансовая деятельность, отчет о движении денежных средств, оборотный капитал и баланс.

Поможем создать финансовую модель любого бизнеса

Финдиры Нескучных обязательно собирают финмодели, потому что без них невозможно прогнозировать показатели бизнеса и оперативно влиять на них, например, увеличивать выручку.

Собрать финансовую модель самому сложно, хотя наша статья показывает, что и это возможно. Но если не хочется возиться самому, наши финдиры помогут.

У финдиров Нескучных много и других инструментов, которые в итоге помогают компаниям расти и развиваться. Вот как это обычно бывает:

• Как финмодель раскрыла тайну кассовых разрывов и помогла всё исправить

• Уберегли вендинговый бизнес от рискованного роста в кредит

• Нашли 38 млн ₽ дебиторки, хотя клиники не работали в долг

• За год помогли повысить доходность бизнеса в 30 раз, а дивиденды — в 10

Вы тоже можете прийти к нам со своей бизнес-задачей — тип бизнеса, город и даже страна не важны. Мы работаем онлайн, поэтому можем сотрудничать с бизнесом из любого города России, СНГ и Европы.

А самый простой способ подробнее узнать о том, как финдир НФ помогает решать бизнес-задачи, — это онлайн-экскурсия ↓